DESARROLLO DE UN SISTEMA AUTOMATIZADO DE GESTIÓN DE REGISTROS MUNICIPALES DE NACIMIENTOS Y DEFUNCIONES

 

PARTE 2

 

 

 

 

 

PARA CALCULAR LOS COSTOS DE DESARROLLO Y DE OFERTA A  LOS CLIENTES ES NECESARIO REALIZAR EL:

 

 

Ø      Análisis de:

 

o       Tiempos de Desarrollo de cada una de las etapas

o       Costos de Operación (local, servicios)

o       Costos de Personal (Nómina)

o       Costos Activos Fijos (Hardware, software, mobiliario)

o       Costos de Materiales e Insumos

o       Costos de Administración e ISLR

o       Costo de Oportunidad

o       Cálculo de Factor Beta

o       Prima por riesgo del mercado

o       Riesgo país

o       Tasa de Inflación

o       Pago del Impuesto sobre la Renta (de acuerdo a los escenarios)

 

Las zonas a realizar las encuestas son Distrito Capital y Estado Miranda, de la siguiente forma:

 

      Los Teques

      Petare

      Libertador

      El Junquito

 

 

 

EL PROYECTO SE DESARROLLARÁ EN UN AÑO

Con la siguiente estructura:

 

 

FASE I: Preproducción

FASE II: Producción

FASE III: Postproducción

 

 

 

Inversión por Fases:

 

FASE I: PREPRODUCCIÓN - EN PERÍODO DE INVESTIGACIÓN DE MERCADOS
Creación de Empresa e Instalación - Costos
Registro de empresa	BsF 900
Capital en cuenta	BsF 20.000
Contrato de Alquiler	BsF 400
Mensualidades local + depósito	BsF 1.500 x 14 = BsF 21.000
5 computadores	BsF 3.100 x 5 = BsF 15.500
Otros equipos	BsF 10.000
Mobiliario	BsF 12.000
Insumos varios	BsF 10.000
Subtotal…	BsF 89.800
Investigación de Mercados
8 encuestadores	BsF 640 x 8 x 1 mes = BsF 5.120
4 supervisores	BsF 1.200 x 4 x 2 meses = BsF 9.600
1 experto	BsF 3.500 x 1 x 2 meses = BsF 7.000
1 asistente	BsF 1.200 x 1 x 2 meses = BsF 2.400
Subtotal…	BsF 24.120
TOTAL DE LA FASE I…	BsF 113.920

 

 

FASE II: PRODUCCIÓN - EN PERÍODO DE DESARROLLO Y PRUEBA DE LA APLICACIÓN
En 5 meses
1 gerente de sistemas	BsF 2.500 x 5 meses = BsF 12.500
1 diseñador de Base de datos	BsF 2.000 x 1 mes = BsF 2.000
1 arquitecto web	BsF 2.000 x 5 meses = BsF 10.000
1 ingeniero de datos	BsF 2.000 x 1 mes = BsF 2.000
2 programadores	BsF 2.000 x 2 x 5 meses = BsF 20.000
1 secretaria	BsF 1.000 x 5 meses = BsF 5.000
1 diseñador web	BsF 2.000 x 2 x 1 mes = BsF 4.000
Subtotal…	BsF 55.500

 

 

FASE III: POSTPRODUCCIÓN Y VENTAS
1 diseñador web	BsF 2.000 x 1 mes = BsF 2.000
1 gerente de ventas	BsF 2.500 x 5 mes = BsF 12.500
2 vendedores	BsF 900 x 2 x 5 meses = BsF 9.000
1 secretaria	BsF 1.000 x 1 x 5 meses = BsF 5.000
Subtotal…	BsF 28.500

 

 

COSTOS ESTIMADOS EXTRAS
Por bonos al personal	BsF 5.000
Subtotal…	BsF 5.000

 

 

COSTO TOTAL DEL PROYECTO
Fase I	BsF 113.920
Fase II	BsF 55.500
Fase III	BsF 28.500
Costos Estimados Extras	BsF 5.000
TOTAL…	BsF 202.920

 

 

Estrategia a Presentar al Cliente:

 

Para ofrecer el producto a los posibles compradores, se presenta la siguiente tabla para comparar los posibles ahorros que puede ofrecer la compra e implantación de la aplicación.

 

 

Estimación de Ahorro en Instalaciones, Personal y Mantenimiento de las Oficinas Responsables de Entrega de Documentos Municipales de Nacimiento y Defunción.

 

En la Región Capital:

 

 

 

¡Importante!

 

Se sugiere que el personal encargado de cargar la data de años anteriores al sistema sean los estudiantes de la Universidad Bolivariana de Venezuela y de la Misión Ribas como trabajo social.

Por otro lado, el sistema no requiere plataformas especiales en servidores particulares, pues se instala en servidores remotos por hospedaje.

Esto significa el ahorro de los gastos descritos en la tabla inmediata superior.

 

 

El costo de venta de software, ya sea una sencilla página web como un gran sistema de TIC no depende realmente del costo de desarrollo sino de qué tan rentable o beneficioso será para el cliente, además de por supuesto cubrir los costos de desarrollo. Pero dependerá de la adecuada gerencia del proyecto, que el sistema garantice una rentabilidad y ganancias significativas.

 

Por el tipo de servicio que el sistema ofrecerá, puede ser vendido en BsF 150.000.

 

Calcularemos el costo mínimo a ser vendido el sistema de tal modo que cubra con los costos y riesgo de la inversión total del proyecto.

 

 

PASOS DE CÁLCULO

 

PASO 1. Costo De Oportunidad.

 

Donde calculo lo que no se percibe en una cuenta bancaria por haberlo invertido en la empresa.

 

Costo 1 = 14% x BsF 202.920,00 = BsF 231.329,00

 

 

PASO 2. Cálculo del factor Beta.

 

Porque el proyecto está basado en el desarrollo de un sistema de información, se considera como un proyecto susceptible de proyección internacional, consideramos el factor Beta, donde se deben incorporar las variables que presentan: la tasa de interés de libre riesgo (que depende directamente del bono soberano a 10 años del Tesoro de los Estados Unidos de América, la tasa de mercado que se fundamenta en nuestro caso en la tasa promedio de rendimiento de los valores del mercado de Venezuela, el valor riesgo país –que mide la incertidumbre política y económica-, y el riesgo sistemático de patrimonio.

 

El factor Beta (dado por el profesor) es de 1.07, resultando que el costo del proyecto en su primer paso es:

 

Costo 2 = 1.07 x BsF 231.329,00 = BsF 231.331,48

 

 

PASO 3. Prima Por riesgo del mercado al 10%

 

Costo 3 = 10% x BsF 231.331,48 = BsF 254.464,63

 

 

Paso 4. Riesgo país al 5,73% llevándolo al 6%

 

Costo 4 = 6% x BsF 254.464,63 = BsF 269.732,50

 

 

Paso 5. Tasa de inflación anual estimada

 

Basándonos en el acumulado de enero-febrero de 5,3% se estima un acumulado anual de 24,4%. Pero para efectos de cálculo lo llevaremos a 26%.

 

Costo 5 = 26% x BsF 269.732,50 = BsF 339.862,95

 

 

El sistema con todos los cálculos significaría un costo de BsF 318990.49, lo que quiere decir que con la venta de 3 no sólo cubriríamos el costo de desarrollo  sino que tendríamos un porcentaje del retorno de la inversión.

 

Si consideramos que esta aplicación es de servicio público de los municipios a sus ciudadanos sin requerimientos de hardware concretos para su implantación y utilización, comparándolo con los sistemas de tipo repositorios de información existentes en el mercado para las empresas privadas sin servicio social, y dependiente de una plataforma tecnológica de hardware, podemos notar su rentabilidad a través del siguiente cuadro de ofertas existentes:

 

 

Empresa	Herramienta	Precio
SAP	KM	·     Costo inicial desconocido ·     Usuario Nominal US$4.850 ·     Usuario Individual Limitado en Transacciones US$2.000 ·     Usuario Desarrollador US$9.000
Oracle	Documentum	·     Costo inicial desconocido ·     US$25.000 a US$40.000 por Procesador (es decir por cada 100 usuarios) ·     $3.000 por usuario
Microsoft	Sharepoint	·     Costo inicial desconocido ·     Usuario Nominal US$5.000 ·     Usuario Individual Limitado en Transacciones US$3.000 ·     Usuario Desarrollador US$10.000

 

 

Es de hacer notar que el sistema a desarrollar no requiere pago de licencias ni actualizaciones anuales, lo que significa un ahorro para el cliente a mediano y largo plazo. Tampoco es limitativo de la cantidad de usuarios (ni de ingreso de datos, ni de solicitud de documentos).

 

Por otro lado, el costo al ciudadano que requiere una partida, ya sea de nacimiento o defunción es de BsF 14,72 en timbres fiscales -que la mayoría de las veces no hay en el lugar y es necesario buscarlo por distintos sitios de las ciudades-, sin incluir los costos de traslado si vive en el interior o zona lejana a donde nació, además del día laboral perdido, pues se debe ir un día a la jefatura a solicitar el trámite, y otro día para ir a retirarlo.

 

El sistema requeriría de un depósito bancario para el inicio de la transacción por un monto inferior al actual, ahorrándole al ciudadano gastos excesivos.

 

POR FAVOR PROFESOR…

¿PODRÍAMOS INDICARNOS SI VAMOS POR BUEN CAMINO? PUES NOS FALTARÍA AUN ESTIMAR LOS EGRESOS POR IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE ACUERDO A LOS ESCENARIOS PLANTEADOS.

MUCHAS GRACIAS