Presupuesto Trabajo 5.

Maestría en Gerencia de las Finanzas y los Negocios.

María Cristina Ruan.

C.I. 5.678.223

 

 

Contenido

 

Introducción

 

Premisas Internas

 

Perspectivas nacionales 2007 (Macroecomicas, Tributaria, Laboral)

 

Organizaciones Dinámicas

 

Presupuesto 2007

 

Comentarios gastos de funcionamiento Aire Frío  2006

 

Introducción.

El plan de formulación que a continuación se presenta no es una camisa de fuerza  de estricto cumplimiento, lo que se pretende es mostrar una serie de gastos  fijos tales, como alquiler, teléfono, electricidad, gastos administrativos, que se ejecutarán en mayor o menos cuantía de acuerdo al desenvolvimiento de los proyectos , las ventas y las instalaciones que se realicen, y una serie de gastos variables deseables para el crecimiento de la empresa, igualmente sujetos al ciclo de crecimiento y perspectiva del negocio. El presupuesto que se incluye esta realizado como base cero.

 

Premisas internas: 

•        Incrementar las ventas de equipos de aire acondicionado en un 30%.

•        Adquirir tres nuevos vehículos.

•        Mejorar los salarios del personal técnico.

•        Mantener mínimo de gastos de operación de funcionamiento   interno.

•        Proyección de gastos se realizo a precios constante 2006 mas 12% de inflación promedio año

 

Perspectivas  Nacionales: 

•        Entorno de incertidumbre

•        Clientes internos demandaran :

-         Ajuste de Honorarios

-         Contratación de nuevos talentos

-         Mejoras de los procesos

•        Mayor énfasis en la fiscalización por parte de Seniat, tanto a empresas, como a altos ejecutivos. Cobrar a como de lugar mediante el establecimiento de normas estrictas de valoración fiscal.

•        Aumento de base impositiva

•        Ley para el control efectivo de divisas que sustituya régimen cambiario

•        Adaptación ordenanzas a Ley Orgánica Municipal a los deberes formales

•        Posibilidad de crear un tributo ecológico

•        Creación de la tesorería de la seguridad social

•        Tasas impositivas patronales previstas para el 2006: 

•        Régimen prestacional de empleo 2%   

•        Régimen prestacional de vivienda 2%   

•        Seguridad y salud de l trabajador 1% al 10% 

•        Inflación entre 9%  a 13% promedio año

•        Dólar oficial 2.150 Bs y Paralelo en 4.000 promedio

•        Producto interno bruto con un crecimiento entre 4% y 9%

Organizaciones Dinámicas

El mundo de los negocios se mueve cada día más rápido. Para conseguir una ventaja competitiva, responder rápidamente a economías cambiantes y reaccionar inmediatamente a las variaciones de la demanda de los clientes y del mercado, las empresas necesitan ser dinámicas, ágiles y flexibles, que respondan rápidamente  la variabilidad del medio, a fin de superar los límites de supervivencia.
Para esto las nuevas empresas necesitan:

•        El Proceso de toma de decisiones sea de colaboración entre las partes.

•        Sustitución de estructuras rígidas por ciclos de producto, propuestas más cortas

•        Que las fluctuaciones económicas sean la norma.

•        Que los riesgos se conviertan en estrategias proactivas de administración.

•        Que la organización sea capaz de aprender

 

En la nueva realidad la competitividad empresarial solo puede ser lograda mediante las organizaciones de pensamiento abierto, informal dentro de lo formal y que exista un caos organizado.

 

Presupuesto 2007.

 

Descripción	Primer Trimestre	Segundo Trimestre	Tercer Trimestre	Cuarto Trimestre
Sueldos y Salarios	XXXX	XXXX	XXXX	XXXX
Pago nuevos vehículos	XXXX	XXXX	XXXX	XXXX
Pago nuevas maqunarias	XXXX	XXXX	XXXX	XXXX
Gastos administración	XXXX	XXXX	XXXX	XXXX
Provisión Aumento Sueldos y Salarios	XXXX	XXXX	XXXX	XXXX
Prestaciones sociales y Seguro Social	XXXX	XXXX	XXXXX	XXXX
Provisión política habitacional	XXXX	XXXX	XXXXX	XXXX
Gastos fijos	XXXX	XXXX	XXXXX	XXXX
Compra de equipos de aire acondicionado	XXXXX	XXXXX	XXXXX	XXXX
Mantenimiento de Vehículos	XXXXX	XXXXX	XXXXXX	XXXXX
Compra de Insumos y Materiales	XXXXX	XXXXX	XXXXX	XXXXX
Promociones y Mercadeo
Financiamiento	XXXXX	XXXXXX	XXXXX	XXXXX
Totales	XXXXX	XXXXX	XXXXX	XXXXX

 

Comentarios gastos de funcionamiento Aire Frío  2006 XXXX Mbs.

 

Muestra un desembolso estimado de  XXXXX MMBs. Donde destacan los siguientes desembolsos:

 

 

Mercadeo                                                        XXXXX

Alquiler de oficinas                                       XXXXX

Seguir HCM del personal                            XXXXX

Teléfono e Internet CANTV oficinas          XXXXX      

Honorarios contador externo                      XXXXX

Asistencia de exposiciones                         XXXXX

Materiales e insumos para el taller            XXXXX

Mantenimiento de vehículos                      XXXXX

Adquisición de maquinaria                                     XXXXX

Publicidad y Promoción                               XXXXX

Compra de una fotocopiadora                    XXXXX

Compra de mobiliario de oficina                XXXXX

Materiales limpieza de oficinas                  XXXXX

Materiales para computación, cartuchos   XXXXX