|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
COMPAÑÍA |
|
|||||||
|
|
MAÑANITA |
|
|||||||
|
|
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS |
|
|||||||
|
|
AL 31-12-2001 |
|
|||||||
|
|
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
Ventas Brutas |
4.000.000,00 |
|
|||||||
|
menos: |
|
||||||||
|
Devolución sobre ventas |
-50.000,00 |
|
|
||||||
|
Descuentos sobre ventas |
-40.000,00 |
|
-90.000,00 |
|
|||||
|
ventas Netas………. |
3.910.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
||||||||
|
Costo de las Ventas |
|
||||||||
|
Inv. De Mercancía al 31-12-2001 |
210.000,00 |
|
|||||||
|
mas |
|
||||||||
|
Compras |
1.800.000,00 |
|
|||||||
|
Gastos por importación |
80.000,00 |
|
|||||||
|
Fletes sobre Compra |
180.000,00 |
|
|||||||
|
Total Compras |
2.060.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
||||||||
|
Menos: |
|
||||||||
|
descuentos de compras |
-15.000,00 |
|
|||||||
|
Devoluciones en Compra |
-30.000,00 |
-45.000,00 |
|
||||||
|
Compras Netas: |
2.015.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
||||||||
|
Total Merc. Disp. |
2.225.000,00 |
|
|||||||
|
menos: |
|
||||||||
|
Inventario Final |
-250.000,00 |
|
|||||||
|
costo de venta |
1.975.000,00 |
|
|||||||
|
Utilidad Bruta en Ventas |
1.935.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
||||||||
|
Gastos de Operaciones |
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
Sueldo Departamento Venta |
210.000,00 |
|
|||||||
|
Prestaciones Sociales |
41.800,00 |
|
|||||||
|
Vacaciones |
17.100,00 |
|
|||||||
|
Alquiler |
110.000,00 |
|
|||||||
|
Bono Transporte |
8.360,00 |
|
|||||||
|
Bono Alimentación |
6.080,00 |
|
|||||||
|
Contribución sobre Nomina |
25.536,00 |
|
|||||||
|
Amortización mejora a locales arredando |
10.000,00 |
|
|||||||
|
Amortización mejora patentes |
10.000,00 |
|
|||||||
|
Depreciación de vehículo |
60.000,00 |
|
|||||||
|
depreciación de mobiliario |
15.750,00 |
|
|||||||
|
depreciación de edificio |
80.000,00 |
|
|||||||
|
Flete sobre Venta |
100.000,00 |
|
|||||||
|
Total Gastos en Ventas |
694.626,00 |
|
|||||||
|
Gastos Administrativo |
|
||||||||
|
sueldo departamento administrativo |
350.000,00 |
|
|||||||
|
gastos de constitución |
80.000,00 |
|
|||||||
|
Vacaciones |
27.900,00 |
|
|||||||
|
depreciación de mobiliario |
19.250,00 |
|
|||||||
|
Contribución sobre Nomina |
41.664,00 |
|
|||||||
|
bono de transporte |
13.640,00 |
|
|||||||
|
bono de alimentación |
9.920,00 |
|
|||||||
|
Depreciación de vehículo |
40.000,00 |
|
|||||||
|
Prestaciones Sociales |
68.200,00 |
|
|||||||
|
depreciación de edificio |
120.000,00 |
|
|||||||
|
viticos a directivos |
60.000,00 |
|
|||||||
|
Total Gastos Administrativo |
830.574,00 |
|
|||||||
|
Gastos Financiero |
|
||||||||
|
Intereses gastado |
110.000,00 |
|
|||||||
|
Timbre Fiscal |
1.100,00 |
|
|||||||
|
|
111.100,00 |
|
|||||||
|
Total
Operativo |
1.636.300,00 |
|
|||||||
|
Utilidad
Operativa |
298.700,00 |
||||||||
|
Otros Ingresos |
|
||||||||
|
Ingresos
por intereses |
60.000,00 |
|
|||||||
|
Comisión ganada |
12.000,00 |
|
|||||||
|
Prima en emisión de Bono |
10.000,00 |
|
|||||||
|
TOTAL INGRESO |
82.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
||||||||
|
Otros Egreso |
|
||||||||
|
Perdida en Ventas de activo Fijo |
4.000,00 |
|
|||||||
|
Perdida en Ventas de inversión |
3.600,00 |
|
|||||||
|
Perdía por cuentas mala |
23.000,00 |
|
|||||||
|
descuento en emisión de bonos |
14.000,00 |
|
|||||||
|
TOTAL |
44.600,00 |
|
|||||||
|
TOTAL OTROS INGRESO Y EGRSOS |
37.400,00 |
|
|||||||
|
|
|
||||||||
|
Utilidad Neta en Operaciones |
336.100,00 |
|
|||||||
|
ISLR |
50.415,00 |
|
|||||||
|
UTILIDADES DE PERSONAL |
50.415,00 |
100.830,00 |
|||||||
|
UTILIDAD DEL PERIODO |
235.270,00 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
ELABORADO POR : |
|||||||||
|
LAIRETT GUEVARA |
|||||||||
|
C.I. 10.931.869 |
|||||||||
|
COMPAÑÍA |
|
|
|
||||||
|
MAÑANITA |
|
|
|||||||
|
BALANCE
GENERAL |
|
|
|||||||
|
AL 31-12-2001 |
|
|
|||||||
|
ACTIVO |
|
|
|||||||
|
CAJA
|
60.000 |
|
|
||||||
|
CAJA
CHICA |
4.000 |
|
|
||||||
|
BANCO |
390.000,00 |
|
|
||||||
|
EFECTOS
POR COBRAR |
300.000,00 |
|
|
|
|||||
|
EFECTOS
POR COBRAR DESCONTADO |
-150.000,00 |
150.000,00 |
|
|
|||||
|
CUENTAS
A COBRAR |
600000 |
|
|
|
|||||
|
PROVISION
CUENTA DUDOSAS |
-23.000,00 |
577.000 |
|
|
|||||
|
CUENTAS
A COBRAR EMPLEADO |
25.000,00 |
|
|
||||||
|
INVENTARIO
DE MERCANCIA |
250.000,00 |
|
|
||||||
|
|
|
|
|||||||
|
TOTAL
ACTIVOS CIRCULANTE |
1.456.000 |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
ACTIVOS PERMANENTE |
|
|
|
||||||
|
EDIFICIO |
2.000.000,00 |
|
|
|
|||||
|
DEPRECIACION
ACUMULADA DE EDIF. |
-400.000,00 |
|
|
|
|||||
|
TOTAL
EDIFICIO |
1.600.000,00 |
|
|
||||||
|
VEHICULO |
800.000,00 |
|
|
||||||
|
DEPRECIACION
ACUMULADA DE VEHICULO |
-220.000,00 |
|
|
||||||
|
TOTAL
VEHICULO |
580.000,00 |
|
|
||||||
|
MOBILIARIO |
300.000,00 |
|
|
||||||
|
DEPRECIACION
ACUMULADA DE MOBILIARIO |
-85.000,00 |
215.000,00 |
|
|
|||||
|
TERRENO |
1.000.000,00 |
|
|
||||||
|
TOTAL
ACTIVO FIJO |
3.395.000,00 |
|
|||||||
|
ACTIVOS
INTANGIBLE |
|
|
|||||||
|
PATENTE |
80.000,00 |
|
|
||||||
|
MARCA
DE FABRICA |
50.000,00 |
|
|
||||||
|
CONCESIONES |
100.000,00 |
|
|
||||||
|
TOTAL
ACTIVOS FIJO INTANGIBLE |
230.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
TOTAL
ACTIVO CIRCULANTES |
3.625.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
CARGOS
DIFERIDOS |
|
|
|||||||
|
MEJORAS
A LOCALES ARRENDADO |
100.000,00 |
|
|
||||||
|
|
|
|
|||||||
|
TOTAL CARGOS DIFERIDOS |
100.000,00 |
|
|||||||
|
OTROS
ACTIVOS |
|
|
|||||||
|
MAQUINARIAS |
110.000,00 |
110.000,00 |
|
||||||
|
|
|
|
|||||||
|
TOTAL
ACTIVOS |
5.291.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
PASIVO
Y CAPITAL |
|
|
|||||||
|
PASIVO
CIRCULANTE |
|
|
|||||||
|
CUENTAS
POR PAGAR |
280.000,00 |
|
|
||||||
|
SUELDO
POR PAGAR |
5.000,00 |
|
|
||||||
|
EFECTOS
POR PAGAR |
360.000,00 |
|
|
||||||
|
SOBREGIRO
BANCARIO |
23.400,00 |
|
|
||||||
|
BONO
POR PAGAR |
75.000,00 |
|
|
||||||
|
UTILIDADES
POR PAGAR A TRABAJADORES |
50.415,00 |
|
|
||||||
|
IMPUESTO
SOBRE LA RENTA POR PAGAR |
50.415,00 |
|
|
||||||
|
CONTRIBUCIONES
SOBRE NOMINA POR PAGAR |
16.000,00 |
|
|
||||||
|
HIPOTECA
POR PAGAR |
300.000,00 |
|
|
||||||
|
ALQUILER
POR PAGAR0 |
10.000,00 |
|
|
||||||
|
TOTAL
PASIVO CIRCULANTE |
1.170.230,00 |
|
|||||||
|
LARGO
PLAZO |
|
|
|||||||
|
HIPOTECA
POR PAGAR |
700.000,00 |
|
|
||||||
|
BONOS
POR PAGAR |
425.000,00 |
|
|
||||||
|
PRESTAMO
BANCARIO POR PAGAR |
400.000,00 |
|
|
||||||
|
TOTAL |
1.525.000,00 |
|
|||||||
|
OTROS
DIFERIDOS |
|
|
|||||||
|
INTERESES
COBRADO POR ANTICIPADO |
40.000,00 |
|
|
||||||
|
TOTAL DE OTROS DIFERIDOS |
40.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
TOTAL
PASIVO |
2.735.230,00 |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
CAPITAL |
|
|
|||||||
|
CAPITAL
|
2.200.000,00 |
|
|
||||||
|
UTILIDAD
NO DISTRIBUIDA |
120.500,00 |
|
|
||||||
|
UTILIDAD DEL EJERCICIO |
235.270,00 |
|
|
||||||
|
TOTAL
CAPITAL………. |
2.555.770,00 |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
TOTAL
PASIVO Y CAPITAL |
5.291.000,00 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|||||||||
|
ELABORADO POR : |
|
||||||||
|
LAIRETT GUEVARA |
|
||||||||
|
C.I. 10.931.869 |
|
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