| Ekonomi islam | ||||||||
PENGENALAN
Perkataan bank
berasal daripada Itali 'Banco'bererti bangku atau meja tulis yang
digunakan sebagai tempat pengurusan jual beli mata wang. Dalam bahasa
Arab, bank' dikenali dengan perkataan 'masraf'
yang dimorfologikan dari perkataan asal 'salafa
dengan ertikata menjual wang dengan
wang. Bank yang pertama ditubuhkan di Rialto, Cecilia pada tahun 1587M. ketika itu, industri bank mengalami perubahan perkembangan yang besar. Semua aktiviti bank industri kewangan mula diselaraskan dengan kehendak perkembangan lain-lain industri di Benua Eropah. Corak bank yang diperkenalkan oleh Barat inilah yang dipanggil sistem bank sekular. Bank sekular terbahagi kepada dua: 1) Bank pusat yang bertanggungjawab mengeluarkan, mengurus dan rnengawal peraliran mata wang. Contohnya; Bank Negara Malaysia 2) bank
perdagangan terbahagi kepada dua: bank simpanan(saving bank)yang
menjamin perniagaan melalui simpanan semasa (current account),
simpanan tetap(rLx deposit), simpanan tabung(saving account) dan
bank pelaburan (investment bank). Kedua-dua bank ini mengutamakan
keuntungan semata-mata sebab itulab ia terlibat dengan riba dan
kegiatan yang bertentangan dengan Islam sebagai alat da*n nadi
utama kapitalisme. Namun dalam
tempoh 15 tahun yang I alu kesedaran umat Islam diseluruh dunia
telah meningkat dalam menegak dan mengamalkan huk umhukum Islam
dalam urusan bank dan keewangan. Konsep baitulmal" yang telah
diperkenalkan semasa zaman pemerintahan khulafak Ar-Ra ' shidin
dikaji,Ulama-ulama Fekah,'ahli-ahli ekonomi dan pegawai tinggi
bank masyarakat Islam terutamanya di asia Barht telah berganding
bahu. bagi memikir dan merangkakan penubuhan bank perdagangan
Islam yang inenjalankan operasinya mengikut landasan hukum-hukum
peraturan syariah maka tertubuhlah bank- bank Islam di beberapa
buah negara seperti: Bank Islam Dubai (1975) Bank Islam Faisal Mesir (I 977) Bank Islam Qattar(1981) Dewasa ini gerakan bagi menubuhkan bank- bank Islam semakin giat diusaliakan di negara Islam dan negara bukan Islam termasuk di Eropah dan Amerika. Bagi mengeratkan lagi kerjasama diantara bank-bank Islam tersebut, Persatuan Bank-Bank Islam Antarabanksa telah di tubuhkan di Jeddah. Persatuan ini telah mengusahakan penerbitan penerbitan Di Malaysia sendiri, telah ditubuhkan bank-bank yang mengarnalkan sistem perbankan Islam seperti Bank Islam Malaysia Berhad, Lembaga Tabung Haji, Bank Mu'amalah disamping bank yang dahulunya berorientasikan sekular yang telah bertukar kepada arnalan perbankan Islam seperti Bank Rakyat. Bank-bank ini bukan sahaja diterima oleh umat Islam di Malaysia tetapi juga oleh masyarakat bukan Islam. Hal ini kerana urusniaga di bank bank Islam lebih menguntungkan dan mengelakkan penindasan ekonomi terhadap golongan yang kurang berkemampuan seperti yang dilakukan oleh bank sekular iaitu bunga(interest) dan amalan riba. Justeru itu,semakin banyak bank-bank di Malaysia kini telah bertukar corak kepada perbankan Islam yang ternyata mempunyai kelebihan diri dari segi ekonomi, sosial dan pembangunan negara. I
Bank Islam Matlamat'utama
penubuhan Bank Islam Malaysia Berhad ialah untuk berusaha sedaya
upaya menjalankan operasinya sebagai sebuah bank
perdagangan,berlandaskan kepada hkum-hukum syara' untuk
menyediakan kemudahan-kemudahan dan khidmat-khidmat bank kepada
sernua urnat islam negara ini, dengan mencapai keteguhan dan
keupayaan berkembang maju dari amsa ke semasa. Satu intisari
terpenting daripada operasi Bank Islam yang berlandaskan kepada
liukum-hukum syara' adalah perlaksanaan, Muamalat Urusan Bank dan
Kewangan Tanpa Riba'. Mengikut ulama yang berusaha dalam gerakan
menubulikan Bank Islam pencapaian matlarnat ini adalah sewajarnya
diutatnakan dalwn kegiatan sebuah Bank Islam. Sebagai ganti
arnalan membayar dan mengenakan faedah yang dilakukan oleh sistern
bank yang ada sekarang, melalui hukum-hukum yang akan diterangkan
kernudian mengutarnakan arnalan berkongsi untung rugi yang lebih
menjaminkan keadilan sosial dalarn pengagihan untung nigi kepada
penyimpan perninjam dan pemilik saham bank Disainping itu juga perlu juga ditekankan bahawa terutarnanya pada peringkat awal gerakan bagi memperkenalkan dan mengarnalkan sistern Bank Islam,ini sernua bank Islam yang ditubuhkan termasuk Bank, Islam Malaysia Berhad , sewajarilyalah berusaha sedaya-upaya. agar dapat berdiri dengan kukuh dan berupaya berkembang maju dalarn sernua aspek perjalananya dari masa ke semasa. Pada a"khirnya ukuran inilah yang-akan digunakan oleh sernua pihak bagi menilai kernampuan hukum dan peraturan syariat serta kebolelian urnat islam untuk meyediakan asas bagi penubuhan, sistein urusan bank dan kewngan islam sebagai satu altenatif kepada sistern yang ada sekarang.(termasuk wang) untuk menyimpan barangnya dengan pihak.~pihak yang,lain, dengan tujuan untuk dijaga keselarnatannya. ,'Wadiah tanpa sebarang syarat adalah amanah. Dalam hal ini pihak yang menympan fidak bertanggungjawab ke atas kerosakan atau kehilangan barang tersebut yang bukan disebabkan oleh kecuaiannya. Tapi dalam hal wadiah yang berbentuk jaminan Pihak yang menyimpan tanggunngjawab ke atas kehilangan -atau kerosakan berang-barang simpanan berkenaan atau begitu juga setiap manafaat dan keuntungan yang di perolehi daripada penggunaan barang adalah menjadi hak pihak yang menyimpan. JENIS-JENIS SIMPANAN 1. Akaun semasa 2. Akaun simpanan wadiah 3. Perkhidmatan ATM 4. Akaun pelaburan am 5. Akaun pelaburan khas 6. Akaun simpanan mudarabah 7. Akaun tabung AKAUN SEMASA Tujuan asas orang-orang yang menyimpan wang dalam kateg ori ini ialah motif transaksi (transaction motive) menyediakan wang untuk kes-kes pembayaran tunai kepada orang lain.Matlamat penyimpan-penyimpan membuat simpanan semasa (current deposits) bukan untuk mendapatkan untung daripada simpanan itu, tetapi keselamatan.Bank tidak membayar sebarang pulangan kepada mereka, malah sebaliknya pihak bank mengenakan bayaran ke atas mereka-Dengan itu, layanan bank terhadap penyimpanpenyimpan sama seperti layanan terhadap perninjarn yang tidak berhak langsung untuk Menerima
sebarang keuntungan. Pembayaran bank terhadap wang simpanan
pelanggan-pelanggan adalah dijarnin oleh bank pusat dalarn apa
sahaja keadaan biar apapun beflaku pada bank itti.Bank menyediakan
bank-bank cek kepada penyimpanpenyimpan untuk kegunaan. harian
dalarn bentuk penarikan, transfer atau pernbayaran tunai kepada
orang lain dari wang simpanan mereka. Bank islam. tidak akan
menggunakan simpanan semasa untuk pelaburan tetapi akan disimpan
dalarnjumlah yang berpatutan untuk kegunaan pinjaman jangka pendek
tanpa faedah (qard alhasnah) yang diberikan kepada
usahawan-usahawan dan petani Petani Yang
memerlukan pinjaman.Adalah satu hal. yang wajar buat . 9 bank
untuk menghulurkan pinjarnan tanpa faedah,khasnya kemudahan over-draf,
yang mana pihak bank tidak perlu membayar kepada mereka. Bagaimana
sekalipun ada baiknya .kalau'sebahagian kecil wang simpanan
sernasa itu digunakan untuk membeli saham-saham industri, yang
mana wang itu dalarn bentuk semi tunai, dalarn masa yang sarna,ia
bolah mendatangkan untung. Kalau keuntungan dari pembelian saharn
industri itu boleh menutupi perbelanjaan ddministrasi, bank, ia
tidak perlu mengenakan sebarang bayaran ke atas
penyimpan-penyimpan, sebaliknya,kalau kos, book-keeping
administrasi,kerja-kerja kerani dan sebagainya tidak dapat
ditanggung oleh bank maka bank boleh mengenakan baayam serendah
yang mungkin ke atas mereka yang mempunyai simpanan semasa. I.Bank menerima
deposit daripada penyimpan yang inginkan penjagaan splarnat dan
kernudahan penggunaan wang mereka dalam bentuk akaun simpanan di
bawah prinsip al wadiah. 2. Bank merninta
keizinan daripada penyimpan -peyimpan untuk rnenggunakan wang
mereka selarna mana wang itu tersimpan dengannya. 3.Penyimpan
berhad mengeluarkan sebahagian atau sernua baki simpanan mereka
bila-bila masa mereka kehendaki dan dalam hal ini bank memberi
jaminan untuk mengembalikan baki tersebut . .4. Sernua
keuntungan daripada penggunaan baki dana tersebut adalah hak bank
Bank boleh mengikut budi bicaranya memberi sebahagian daripada
keuntungan yang diperolehi daripada penggunaan baki tersebut
kepada penyimpan berkenaan dari semasa ke semasa.Bank memberi buku
simpanan dan khidmatkhidmat biasa lain yang berkaitan dengan akaun
simpanan kepada penyipan-penyimpan.
PERKHIDMATAN
ATM Bank juga memberi perkhidmatan Automatik-teller Machine(ATM) kepada pernegang akaun simpanannya melalui akaun SMART BIMB.Kaedah pengendalian kaernudahan ini adalah sama seperti yang telah diterangkan dalarn akaun simpanan A]-Wadiah di atas kecuali pernberian buku simpanan digantikan dengan pengeluaran kad SMART BIMB.Penyimpan-penyimpan yang memlih untuk membuka akaun SMART BIMB ini perlu mengembalikan buku akaun simpanannya kepada bank kerana rekod yang berkaitan dengan akaun mereka akan dipindahkan ke dalam kad AKAUN
PELABURAN AM Bank meneriarn
wang daripada pelanggan. yang ingin melaburkan wang dalarn bentuk
akaun pelaburan am berasaskan prinsip almudarabah.Pelaburan
henclaklah dibuat dalam ternpoh yang tertentu.Bank menerima
deposit bagi ternpoh-ternpoh berikut: Satu bulan Tiga
bulan Enam bulan Sembilan bulan Dua belas, bulan Lima belas, bulan
Lapan belas bulan Dua puluh ernpat bulan Tiga puluh enarn bulan
Empat puluh lapan bulan Enam. puluh bulan. dan ke atas, Mengikut
kaedah syariah,bank bertindak sebagai pengusaha dan pelanggn
seabgai pemilik modal.Kedua-duanya bersetuju membahagikan
keuntuffgan yang diperoleh daripada usaha bank melaburkan wang
berkenaan.Pada masa ini bank menawar'kan nisbah pernbahagian
untung padakadar tujuh puluh peratus kepada pelan ggan dan tiga.
bank.Nisbah pernbahagiana untufig ini. boleh diubahkan oleh bank
dair semasa ke sernasa. Jika pelaburan
tersebut mengalarni kerugian,pelanggan - akan menanggung sernua
kerugian tersebut. Pelanggan tidak
mencarnpuri dalarn pengurusan pelaburan wang tersebut. AKAUN
PELABURAN KHAS Disarnping akaun
pelaburan am yang tersebut di atas, bank juga menerima deposit
dalarn bentuk akaun pelaburan khas daripada pelanggan-pelanggan
daripada sektor keraajaan dan korporat yang untung boleh di
runding dengan setiap pelanggan. AKAUN SIMPANAN
AL-MUDARABAH Di samping
kemudahan-kemudahan penerimaan deposit di atas, bank, telah
memperkenalkan satu produk baru yang dikenali sebagai akaun
simpanan Mudarabah.Akaun ini merupakan akaun pelaburan yang
diubahsuai sebagai akaun simpanan clan diuruskan dibawah prinsip
Al-Mudarabah.Disarnping pulangan pelaburan dan kemudahan
penggperasian akaun simpanan,pelanggan juga mendapat manfaat pelan
Takaful Keluaga Berkelompok.Di bawah pelan ini pelanggan diberi
perlindungan selama 24 jam sehari diseluruh duniajika berlaku
kematian. INSURANS (secara umum) Definasinya Kumpulan yang membuat sesuatu bagi meringankan beban kewangan individu dan untuk menghindari kesulitan perbelanjaan Konsep: Persediaan yang dibuat oleh selcurnpulan manusia yang masing- masing menghadapi kerugian kecil sebagai sesuatu yang tidak dapat diduga. Bila kerugian serupa itu terkena ke atas salah seorang daripada mereka,kerugian itu akan diagili antara inereka. Tujuannya;- a) Persediaan menghadapi kernungkinan kesulitan yang dihadapi oleh manusia dalam kehidupan atau dalarn kegiatan perdagangan mereka. b) Bahaya kerugian itu yang mendorong manusia beriklitiar bersungguh-sungguh mendapatkan cara yang paling selamat untuk inelindungi diri dan kepentingan mereka. STATUS
KONTRAK INSURANS MODEN MENURUT HUKUM ISLAM Dalam
Islam , perkara yang terkandung dalam. kontrak mestilah ~..terentu
(ma'lum atau diketahui ; lawan bagi majhul atau ticlak diketahui).
Syarat ini mestilah dipatuhi terutamanya pada barangan yang boleh
di sukat ..~atau ditambang,yang ada kaitannya dengan hukum riba.
Banyak sebab kontrak insurans itu dihararnkan diantaranya usaha
mendapatkan.kekayaan dengan cara yang tidak wajar dan unsur tipu
daya merupakan unsur yang paling ketara. Ini bermaksud, kontrak
insurans tidak boleh dilaksanakan dalam. Islam melainkan setelah
kontrak itu tidak mengandungi perkara-perkara yang dihararnkan
sama sekali. Golongan moden berhujah, bahawa hakikat kontrak insurans itu diadakan untuk menawarkan j aminan perlindungan bagi menghadapi kerugian,akibat sesuatu bencana yang terjadipada yang diinsuranskan tanpa unsur pertambahan kekayaan yang haram. pada mana-mana pihak. Menurut Islam kafalat terbahagi kepada dua iaitu, kafalat bagi manusia yang disebut "kafalat al' nafs" dan kafalat bagi harta yan-g di sebut "kafalat a]mal." Perkataan kafalat bermaksud perhubungan atau pertarnbahan. Dalam istilab undang-undang perkataan ini bermaksud hubungan seseorang dengan seseorang yang lain dalarn urusan membuat tuntutan. Ciri utama kontrak ini ialah pemiutang memanggil perniutang atau penjaminnya untuk mengadakan, peraturan tuntutan daripada salah satu pihak tidak akan menjejaskan hak tuntutan daripada pihak yang satu lagi sekiranya tanggungjawab yang di tentukan dalarn peraturan itu tidak,, dipatuhi. Daripada keterangan di atas, kita boleh membuat dua kesimpulan: .1. Dalam perundangan islarn kafalat diadakan sebagai liabiliti tambahan yang berkaitan dengai soal tuntutan. Ini tidak wujud dalam kontrak insurans 2. Terdapat tiga pihak dalam kafalat manakala hany'a dua pihak, sahaja dalarn kontrak insurans.
PINJAMAN (AL-OARDU) Pinjaman atau perninjaman adalah satu. kegiatan atau keadaan yang lahir daripada satu akad antara pihak yang memberi pinjaman dan pihak yang in eminj am satu j umlah yang tertentu bagi sesuatu tempoh yang dinyatakan dengan syarat-syarat bayar balik dan lain-alin perkara berkaitan yang ditetapkan dan pihak yang meminjam di wajibkan membayar balik.. Pinjaman boteh dibahagikan kepada tiga kategori: 1. Asas masa yang terdiri dari: -pinjaman jangka panjang lebih lima tahun -pinjaman antara satu kepada lima tahun -pinjaman jangka pendek kurang dari setahun atau boleh dibayar berdasarkan permintaan. 2. Asas tujuan terdiri dari -produktif misalanya pinjaman. untuk perdagangan dan industri -tidak produktif misalnya pinjaman yang diberikan kepada individu untuk inembeli kereta televisyen,alatan-alatan dan lain-lain perabot. 3. Asas j aminan
terdiri dari dua bentuk: -Ja minan terhadap saliam atau. bon
-overdraft yang bank boleh mendahulukan pembayaran pelanggan
dengan tidak merujuk kepadajaminan Biasanya bank islam [usat menawarkan kemudahan2 kewangan yang boleh dipinjam kepada-pedagang-pedagang dan me nggunakan sejumlah wang simpanan semasa dalam pelaburan atau agan gan joint- venture. Sebenarnya dengan kesediaan bank untuk engeluarkan pinjaman tanpa faedah meningkatkan nama baik dan dibeliti bank.pinjaman jangka pendek diberikan dengan jarninan (pledge) mbayaran pada masa-masa dikehendaki, beberapa hari, minggu,atau Ian dengan kadar faedah yang ditentukan. Jadi masalah pinjaman jangka ndek ialah bahawa keperluan usahawan-usahawan tidak boleh iselesaikan dengan sistem mudarabah kerana beberapa sebab Adalah sukar sekali membuat akaun untung rugi kepada jumlah modal dalam tempoh yang singkat. 1. Tidak ada usahawan yang mahu memberikan hasil keuntungan pada peringkat terakhir aktiviti perusahaan. 111. Kalau ia merasakan kerugian akan berlaku pada peringkat terakhir pengeluaranja tidak akan mendapat sebarang modal wang dari mana inana pemodal. Piniaman Jangka Pendek Sebagaimana kita jelas, sebelum ini bahawa kalau bank menyimpan sejumlah tertentu untuk wang panggilan (call loans) katakan 10% sebagai reserve, ia'boleh inengeluarkan'pinjaman dengan reserve ini dan ditambali dengan pertaiTibahan simpafian harian yang terus mendatang. Berdasarkan kebiasaan inilah bank akan merasa rugi kalau tidak mengambil kesempatan menggunkan wang simpanan yang 90%,itu untuk pelaburan kerana wang itu menganggur (~dle). Dalarn sistern. bank riba wang itu dijadikan modal pinjaman dengan mengenakan faedah. Tetapi buat bank islam, kesempatan wang mengaggur itu digunakan sebagai pinjaman tanpa faedah. Kerana pada kebiasaannya wang yang menganggur itu jumlalmya amat banyak, kalau dibuka untuk pinjaman jangka pendek sekalipun masili berbaki,oleh itu bakinya boleh dilaburkan dalarn bentuk mudarabah.juga wang pelaburan untuk mudarabah akan disimpan kembali dalam bank olell pelaburannya, yang menggunakan cek untuk urusan pembayaran,maka wang itu kembali kepada bank.Ertinya biar bagaimana banyaknya pipjaman dikeluarkan namun bank tidak akan kekeringan wang. pendek. Jadi bakinya 40% lagi bolehlah digunakn untuk pelaburan muclarabah. Dalam peraturan itu juga hendaklah ditekankan bahawa mana-mana bank yang tidak bersedia menawarkan pinjaman tanpa faedah adalah dilarang daripada, menerima simpanan semasa daripada orang ramai yang menclapat pinjaman dari sistem perbankan islam.Peraturan ini mempunyai dua faedah,pertama menjadi daya penarik bank dan kedua sistem perbankan sekular tidak dapat mengeksploitasi wang orang ramai yang diperolehi dari bank islam iaitu (pinjainan tanpa faedah). Pelaburan dengan menggunakan modal simpanan semasa ada bahayanya kerana pihak bank sentiasa ber aga-jaga dan bersedia mengeluarkan wang tunai pada bila-bila masa pelanggan datang memelukannya.Tapi pada hakikatnya,ia tidak akan mengeluarkan wang lagi bank akan melaburkan dengan jumlah yang lebih rendah dari yang ada (misalnya 40% daripada, 50%) dan bank akan memilih perusahaan yang ke u a turf garfvd paser mcskrprwr kicatituagatz ma kcce2 Bukan2ah metz(ade sate? kesukaran bagi pihak bank untuk memilih perusahaan-perusahaan yang p4sti menguntungkan,kerana selain pengalamannya dalam pelaburan inudarabah,pihaknya juga mempunyai pakar-pakar perdagangan yang benarbenar.tahu tentang selok-belok perusahaan, pasaran saham dan sebagainya. Kemungkinan besar sekah bahawa majoriti perninjam adalah terdiri dari usahawan-usahawan,,mereka inilah yang paling banyak memerlukan pinjaman untuk kegiatan perdagangan.Pinjaman jangka pendek ini akan memberi faedah kepada bank sendiri yang mana masalahatnya terletak pada perhubungan erat dengan k9jayaan usahawan-usahawan dan kejayaan perkongsian-perkongsian dengan mereka Sebagaimana kitajelaskan sebelum" ini,bahawa akaun pin'J'aman. jangka pendek tidak dimasukkan dalam akaun keuntungan dari perusaliaan.Tidak syak lagi bahawa bank akan mendapat keuntungan dengan mengeluarkan pinjaman kepada rakan-rakan perusahaan dan keuntungan menjadi faktor pendorong.Isu samada, bank akan membuka pinjaman kepada individu atau institusi adalah satu isu yang difikirkan semasakmasaknya, pinjaman ini termasuk memberi kemudahan overdraft Dalam sistein bank riba, hal ini dilakukan malah ada sebilangan di Amerika dan Eropah yang meinberi perkhidmatan percuma dalam akaun semasa. INJAMAN-JAL-OARDUI Pinjaman atau perninjaman adalah satu. kegiatan atau keadaan yang lahir daripada satu akad antara pihak yang memberi pinjaman dan pihak yang in eminj am satu j umlah yang tertentu bagi sesuatu tempoh yang dinyatakan dengan syarat-syarat bayar balik dan lain-alin perkara berkaitan yang ditetapkan dan pihak yang meminjam di wajibkan membayar balik.. Pinjaman boteh dibahagikan kepada tiga kategori: 1. Asas masa yang terdiri dari: -pinjaman jangka panjang lebih lima tahun -pinjaman antara satu kepada lima tahun -pinjaman jangka pendek kurang dari setahun atau boleh dibayar berdasarkan permintaan. 2. Asas tujuan terdiri dari -produktif misalanya pinjaman. untuk perdagangan dan industri -tidak produktif misalnya pinjaman yang diberikan kepada individu untuk inembeli kereta televisyen,alatan-alatan dan lain-lain perabot. 3. Asas j aminan terdiri dari dua bentuk: -Ja minan terhadap saliam atau. bon -overdraft yang bank boleh mendahulukan pembayaran pelanggan dengan tidak merujuk kepadajaminan. Bank islam memberi pinjaman jangka pendek tanpa mengenakan faedah dan dianggap sebagai pertolongan (al-Qar~d al-Hassan) bagi pihak bank kepada pihak lain pada masa-masa susah. Meskipun bank tidak mendapat sebarang faedah (interest) daripadapinjaman -pinjaman, tetapi masyarakat akan mendapat ganjaran yang paling besar dalam bentuk perkhidmatan. Mereka akan dibenarkan untuk nielaburkan baki modal dalam akaun pinjaman (loan accounts) dan dalam lain-lain aktiviti ekonomi yang menguntungkan.dengan ini jelaslah bahawa bank tidak akan membayar sebarang faedah kepada simpanan mereka. Bank islan hanya boleh memberi pinjaman dalam. bidang industri, perdagangan dan pertanian.sebelum pinjaman diluluskan, pihak hendaklah niendapatkan jaminan yang meyakinkan. dari pihak si peminjam (debtor) unttik inengelakkan sebarang kekecohan pembayaran kepada pedagang-pedagang dan inenggunakan sejumlah wang simpanan semasa dalam pelaburan atau perdagan gan joint- venture. Sebenarnya dengan kesediaan bank untuk mengeluarkan pinjarnan tanpa fhedah meningkatkan nama baik dan kredibeliti bank.pinjaman jangka pendek diberikan dengan jaminan (pledge) pembayaran pada masa-masa dikehendaki, beberapa hari, minggu,atau sebulan dengan kadar fhedah yang ditentukan. Jadi masalah pinjaman jangka pendek ialah baliawa keperluan usahawan-usahawan tidak boleh diselesaikan dengan sistem mudarabah kerana beberapa sebab : 1. Adalah sukar sekali membuat akaun untung rugi kepada jumlah modal dalam tempoh yang singkat. 11. Tidak ada usahawan yang mahu memberikan hasil keuntungan pada peringkat terakhir aktiviti perusahaan. 111. Kalau ia merasakan kerugian akan berlaku pada peringkat terakhir pengeluaran,ia tidak akan mendapat sebarang modal wang dari mana mana pemodal. Piniaman jang-ka Pendek - Sebagaimana kita jelas, sebelum ini bahawa kalau bank menyimpan sejumlah tertentu untuk wang panggilan (call loans) katakan 10% sebagai reserve, ia'boleh mengeluarkan pinjaman dengan reserve ini dan ditambali dengan pertambahan simparian harian yang terus mendatang. Berdasarkan kebiasaan inilah bank akan merasa rugi kalau tidak mengambil kesempatan menggunkan wang simpanan yang 90%.itu untuk pelaburan kerana wang itu menganggur (idle). Dalam sistern bank riba wang itu dijadikan modal pinjaman dengan mengenakan faedah. Tetapi buat bank islam, kesempatan wang mengaggur itu digunakan sebagai p.injaman tanpa faedah. Kerana pada kebiasaannya wang yang menganggur itu jumlalinya amat banyak, kalau dibuka untuk pinjamanjangka pendek sekalipun masih berbaki,,oleh itu bakinya boleh dilaburkan dalam bentuk mudarabahjuga wang pelaburan untuk mudarabah akan disimpan kembali dalam bank oleh pelaburannya, yang menggunakan cek untuk urusar~pembayaran,maka wang itu kembali kepada bank.Ertinya biar bagaimana banyaknya pipjaman dikeluarkan namun bank tidak akan kekeringan wang. pendek. Jadi bakinya 40% lagi bolehlah digunakn untuk pelaburan mudarabah. Dalam. peraturan itu jugra liendaklah ditekankan. bahawa mana-mana. bank yang tidak bersedia menawarkan pinjaman tanpa faedah adalah dilarang daripada menerima simpanan semasa daripada orang ramai yang mendapat pinjaman dari sistem perbankan islam.Peraturan ini mempunyai dua faedah,pertama menjadi daya penarik bank dan. kedua sistem perbankan sekular tidak dapat mengeksploitasi wang orang ramai yang diperolehi dari bank islam iaitu (pinjaman tanpa faedah). Pelaburan dengan. menggunakan modal simpanan semasa ada bahayanya kerana pihak bank sentiasa ber aga-jaga dan bersedia mengeluarkan wang tunai pada bila-bila masa pelanggan. datang memelukannya.Tapi pada hakikatnya,ia tidak akan mengeluarkan wang modal itu lebih daripada jumlah yang diperuntukkan. Yang lebih realistik lagi bank akan melaburkan dengan jumlah yang lebih rendah dari yang ada (misalnya 40% daripada. 50%) dan bank akan memilih perusahaan yang keuntunganya pasti meskipun keuntungan itu kecil.*Bukanlah menjadi satu kesukaran bagi pihak bank untuk memilih perusahaan-perusahaan yang p4sti menguntungkan,kerana selain pengalamannya dalam. pelaburan. mudarabah,pihaknya juga mempunyai pakar-pakar perclagangan. yang benarbenar.taliu tentang selok-belok perusahaan, pasaran saham dan sebagainya. Kemungkinan besar sekah bahawa majoriti perninjam. adalah terdiri dari usahaWan-usahawanmereka inilah yang paling banyak memerlukan. pinjaman untuk kegiatan perclagangan.Pinjaman jangka pendek ini akan memberi faedah kepada bank sendiri yang mana masalahatnya terletak pada perhubungan erat dengan k9jayaan. usahawan-usahawan dan kejayaan perkongsian-perkongsian dengan mereka Sebagaimana kita j elaskan sebelum" ini,bahawa akaun pin'jaman jangka pendek tidak dimasukkan dalam, akaun keuntungan dari perusaliaan.Tidak syak lagi bahawa bank akan mendapat keuntungan dengan mengeluarkan pinjaman kepacla, rakan-rakan perusahaan. dan. keuntungan menjadi faktor pendorong.Isu samada bank akan membuka, pinjaman kepada individu atau institusi adalah satu isu yang difikirkan semasakmasaknya, pinjaman ini termasuk memberi kemudahan overdraft Dalam. sistein bank riba, hal ini dilakukan. malah ada sebilangan di Amerika dan Eropah yang memberi perkhidmatan percuma dalam. akaun semasa. perkhidmtan percuma kepada orang ramai.Tidak di syaki lagi, bahawa pinjaman tanpa faedah tetap menjadi daya penarik bagi pengumpulan modal. Lama
M asa Pinjaman Lainamas'apinjainanjangkapendekdapatdibahagikankepada
empat kategori berikut:
Sebilangan industrialis memerlukan wang tunai untuk berbagai-bagai tujuan untuk tempoh setaliun.Jangka masa setahun ini sudah cukup untuk menentukan keuntungan dari modal pinjaman,khasnya bagi saham, setiap peserta(partner).Tidaklah menjadi masalah bagi bank untuk meluluskan pinjaman asas-asas untung bersama.Bagi keadaan mendesak, bank'boleh memberi pinjaman setaliun tanpa mengenakan faedah dan tanpa syarat penyertaan,tetapi sebagai pinjaman pertolongan(al-Qard al-Hasan) setelah didapati bahawa keduclukan wang cagaran (reserve fund) benar-benar teguh. Golongan petani juga harus mendapat pertolongan dari bank, kalau didapati wang cagaTan dari simpanan semasa banyak.Dalam ini banyak bergantung kepada wang cagaran dari simpanan semasa dan keadaan petani-petani yang benar-benar terdesak kepadi modal.
Banyak golongan industrialis dan petani mengambil pinjaman jarak masa ini dan dalam jarak ini juga untung tahunan sudah boleh ditentukan.Oleh itu tidaklah mustahil buat bank mengeluarkan pinjaman jangka pendek df atas untung bersama.Bagaimana sekalipuri, adalah satu hal yang baik kalau bank mengeluarkan pinjaman untuk jangka masa sependek itu hanya pinjaman bantuan (al-Qardu al-Hasan) yang tidak mengenakan faedah dan wang pinjainan ini boleh diambil dari cagaran simpanan semasa.
Untuk jangka
waktu sesingkat ini,bank tidak patut sama sekali mengenakan
sebarang bayaran ke atas pinjaman yang dikeluarkan.Kerana dalam
amalan biasa, disana wang menganggur dari simpanan semasa dan
simpanan.tabungan,dengan mudah sekali bank boleh menyalurkan
kumpulan wang itu untuk pinjarnan yang sesingkat itu Dalam zaman moden ini,,industrialis yang memohon pinjaman yang sesingkat ini boleh mendapatkan wang dari mana-mana bank riba tetapi untuk bank Islam semacarn ini tidak dibenarkan kecuali dari bank islarn yang lain.
Biasanya bank islam akan me nimbangkan sarnaada akan diberi atau tidak. Namun ada percanggahan yang meftyatakan pinjaman jangka pendek tidak diasaskan kepada mudarabah. Namun bagi bank bukan islarn , ia tidak mengira waktu di mana pinjamannya boleh dilulukan pada bila-bila masa. jaminan Pinjaman Bagi bank islam,
mereka hendaklah memberi kuasa kepada individu atau institusi
dengan siapa bank membuat perkongsian mudarabah dan dengan siapa
ia dipercayai se'rta syarat-syaratnya pula tidaklah terlalu
ketat.Namun bagi bank bukan islarn sekarang, memberi pinjaman
tanpa memerlukan penjamin. Namun begitu perlu ada cagaran. menyusahkan perninjarn jika t.idak dapat membayar balik dimana terpaksa menggadaikan Sebagaimana yang di ketahui, bank,.islam banyak memberi manafat dan pelaburannya tidak perlu diragui dirnana pelaburannya berasakan pertanian contohnya kelapa sawit, perniagaan KOHILAL. Mdnakala bank bukan islam pelaburannya tidak diketahui sumber-sumbernya. Ini kerana bank bukan islarn mengarnalkan riba yang mengenakan faedah kepada peminjam. Di sini jelaslah bank sekular, wang yang disimpan di dalamnya tidak selamqat kerana dikhuatiri bercainpur dengan wang riba. berbunyi . واحل
الله البيع
وحرم الربا Maksudnya "Allah
menghalalkan jual beli dan menghararnkan riba. Ini jelas dalam al-Quran
yang menitik beratkan hal riba ke atas wang yang di miliki oleli
indiviclu." Dalam bank islarn pula, arnalan riba ticlak diamalkan malah zakat pun dibayar oleh pihak bank sendiri bagi membantu orang ramai. PELABURAN
SAHAM Salah satu
daripada cara bank untuk menclapatkan keuntungan daripada modalnya
ialah membeli saham-saham perusahan industri dan perdagangan Dari
segi peraturan pembeli saham menjadi rakan(partner)dalam
perusahaan bersama berdasarkan pada saiz saham yang dibeli. Bank Islam boleh
melaburkan modalnya dengan membeli saham yang boleh mendatangkan
setiap tahun dan juga. boleh membuat penyelenggaraan dengannya
untuk menerima keuntungan dari saham-saham yang dibeli dari
pelbagai perusahaan Namun begitu,saham-saham yang dibeli tersebut
kaunternya hendaklah diluluskan oleh syariah.Diluluskan disini
bermaksud perushaan yang terlibat itu menjalankan sistern ekonomi
yang ticlak bertentangan dengan syariat islarn dan
sumber-sumbernya adalah halal.Sebagai contoh Lembaga Urusan tabung
Haji telah melaburkan saliam dalam industri kelapa sawit yang
mendatangkan keuntungan yang besar kepada pelabur dan pernbangunan
negara. Perkara yang paling menguntungkan bagi pelabur-pelabur yang membeli saliam di kaunter-kaunter bank yang menjalankan sistern p~rbankan islam ialah pihak bank tersebut akan menguruskan pembayaran zakat kepada pelaburnya bagi setiap tahun berakhir.Hal ini tidak belaku kepada bank-bank sekular dimana pembayaran zakat tidak diambil kira dalain pengurusan akaun di samping pelaburan sahamnya tidak dapat di tentukan siimbernya. Dengan itu pelanggan-pelanggan atau pelabur bank yang bercirikan Jslarn tidak perlu ragu-ragu tentang segala urusniaga yang dijalankan inemandangkan sernua urusniaga adalah berteraskan syariah islarniah PENUTUP Konsep dan
aktiviti perbankkan islam seperti yang dibicarakan dalam buku
skrap ini adalah satu-saturiya konsep pengurusan kewangan yang
diolah dari AI-Quran dan Sunnah Rasul. Konsep ini pada
keseluruhannya merupakan satu konsep yang bersih dari sebarang
elemen riba, kezaliman, penganiayaan, dan eksploitasi. Apa yang perlu
bagi kita sekarang, berhati-hati di dalam menghadapi permasalahan
yang bahaya ini yang ditimbulkan oleh sesetengah penyellidik (pengeleweng)
yang cuba memperbaiki urusan yang ada sekarang dan menupjukkannya
sebagai berada di atas asa islam untuk memperkenalkan pembaharuan
dan pemikiran yang mendalmn. Mereka cuba mendapatkan jalan keluar
bagi muamalat-muamalat riba yang manla segala urusan clan wang
simpanan serta sijil-sijil keraiaan terlibat di dalamnya dan
mencari jalan kepada menglialalkannya. Ada diantara mereka yang
menyangka baliawa AI-Quran cuma mengharankan riba yang burak
berdalilkan firman Allah " yang berganda-ganda ". Maka ini adalah
ikatan di dalam pengharaman tersebut yang mana ia tidak dapat
ticlak mempunyai faedah. Jika tidak mengembalikannya (mendatangkannya)
adalah sesuatu yang sia-sia sedangkan Allah sangat tinggi daripada
melakukan yang demikian itu. Dan apakah faedahnya sangkaan mereka
ini kecuali bahawa apa yang dapat difahami ialah bertujuan
mengharuskan pula riba yang ticlak berganda-ganda. Dalam konteks ini,
diharap segala usaha wajar dan jujur boleh, dipertimbangkan agar
satu p~rubahan atau pembaharuan dapat dirum'uskan dan dilaksanakan. Adalah diharapkan
bahawa semua usaha selanjutnya untuk kembali kepada ajaran Allah
dan Sunnah Rasul akan diberkati dan mendapat petunjuk dari-Nya. Insya-Aflah. RUJUKAN 1. Dr. Sobri
Salamon,Bank Islam Persatuan Ulama' Malaysia, 1984 2. Haji Mahsin
Haji Mansor,Undang-undang perdagangan dalam Islam,Penerbitan
Alharamain(M) SDN. BHD,edisi pertama 1984 3. Musatfa Haji
Daudjamadun Islam,penerbitan Utusan 4. Dr. Yusuf Al-Qaradawi,Tipu
Daya halalkan Riba',penerbitan As Syabab Media,terbitan 1997 5. Ahmad Mohd
Salleh,Pendidikan Islam Dinamika Guru jilid II,Penerbitan Fajar
Bakti Sdn. Bhd,cetakan 1998 6. Mohamad
Muslehuddin,,Izzudin Haji Moharned,Abdul Rahman |
