MODULO: CONTABILIDADE PROCEDIMENTO ESPECIAL ASSUNTO: CTPEENCR - VS. 3.702 PROCEDIMENTO PARA ENCERRAMENTO DO EXERCICIO CONTABIL ==================================================== OBJETIVO: Procedimento para geracao e atualizacao dos saldos contabeis do Encerramento do Exercicio Contabil. Introducao: Existem dois tipos de procedimentos para encerramento anual da contabilidade: 1) Encerramento para empresas com contabilidade centralizada. 2) Encerramento para empresas com contabilidade descentralizada, isto e', cada filial remota tem sua contabilidade. Procedimentos: 1) ENCERRAMENTO PARA EMPRESAS COM CONTABILIDADE CENTRALIZADA: SEQUENCIA DE EXECUCAO DOS PROGRAMAS: ------------------------------------ SIRCP775 - ENCERRAMENTO CONTABIL (*) SIRCP686 - ATUALIZACAO DE LANCAMENTOS SIRCP776 - ATUALIZACAO DE SALDOS (*) (*) Estes programas deverao obrigatoriamente estar na mesma Versao, por possuirem relacionamento entre as sub-rotinas utilizadas. ETAPAS PARA EXECUCAO DA ROTINA: ------------------------------- A. Verificacao da Parametrizacao p/ Encerramento do Exercicio. A.1. SIRCP705 - PARAMETRIZACAO CONTABIL Campos de Referencia: Ultimo Mes Fechamento Class.Inicial p/ Zerar Class.Final p/ Zerar Class.Conta Resultado A.2. SIRCP713 - TABELA DE SISTEMAS Codigo do Sistema = CT A data para a qual vai se fazer o encerramento deve estar aberta para lancamento (Campo "Inicio"). Exemplo: Para encerramento do Exercicio de 1999 deve estar com data igual a 30/12/1999 (p/ todas as Filiais). A.3. SIRCP518 - TABELA GENERICA Codigo da Tabela = SIR775 Codigo = SEMESTRAL Se a empresa utiliza encerramento semestral, identificar cadastrando a informacao acima. Codigo da Tabela = SIR775 Codigo = Numero da Filial Matriz (4 digitos) Conteudo = Path para Diretorio contabil Indicador para o diretorio onde estao os arquivos de dados contabeis. B. Geracao de Lancamentos de Encerramento (SIRCP775). Consiste em gerar lancamentos contabeis de transferencia de saldo das contas de Resultado, para uma unica conta de Resultado ou Patrimonial, a ser informada na execucao. Se a conta informada for Conta de Resultado, devera' tambem informar o departamento para o lancamento. E' importante que balancetes (relatorios) do mes a que se refere o fechamento ja' tenham sidos emitidos de forma definitiva. OBSERVACAO QUANTO A REPROCESSAMENTO: O reprocessamento consiste em qualquer re-execucao deste programa, sendo que todas OS LANCAMENTOS seram desfeitos e e geradas novamente. C. Atualizacao dos Lancamentos de Encerramento (SIRCP686) No periodo do Encerramento, atualizar os Lancamentos Automaticos gerados, para o Movimento Mensal. D. Atualizacao de Saldos de Encerramento (SIRCP776). Atualizar os Saldos Contabeis apos a atualizacao dos Lancamentos de Encerramento no Periodo. SALDOS DE ABERTURA DO PROXIMO EXERCICIO: ---------------------------------------- Apos as atualizacoes referentes ao Encerramento, deve-se transferir os saldos p/ o Novo Exercicio, executando o programa SIRCP776 para o primeiro mes do ano seguinte. OUTRAS CONSIDERACOES: --------------------- 1. Apos conferencia dos saldos e confirmacao do Encerramento corretamente, e a transferencia destes saldos para o Novo Exercicio, o Exercicio Encerrado devera ser Fechado atraves da execucao do programa SIRCP713, para modulo CONTABILIDADE. 2. Para que na Consulta aos Demonstrativos de Resultado, os Saldos sejam apresentados no mes de Dezembro do Exercicio Encerrado, fica disponivel o programa SIRCP773 que efetua a Inversao dos Saldos Anteriores/posteriores ao Encerramento. Uma vez executado, a atualizacao de Saldos neste periodo (SIRCP776) nao podera' mais ser efetuada, caso contrario, o SIRCP773 que faz a inversao fica sem efeito. Neste caso, um procedimento especial e' necessario para que seja feita a atualizacao do Saldo, conforme instrucoes do Help do SIRCP776. 2) ENCERRAMENTO PARA EMPRESAS COM CONTABILIDADE DESCENTRALIZADA, ISTO E', CADA FILIAL REMOTA TEM SUA CONTABILIDADE. SEQUENCIA DE EXECUCAO DOS PROGRAMAS: ------------------------------------ SIRCP775 - ENCERRAMENTO CONTABIL (*) SIRCP685 - TRANSMISSAO DE LANCAMENTOS SIRCP686 - ATUALIZACAO DE LANCAMENTOS SIRCP776 - ATUALIZACAO DE SALDOS (*) SIRCP746 - TRANSMISSAO DE SALDOS SIRCP747 - RECEPCAO DE SALDOS (*) (*) Estes programas deverao obrigatoriamente estar na mesma Versao, por possuirem relacionamento entre as sub-rotinas utilizadas. ETAPAS PARA EXECUCAO DA ROTINA: ------------------------------- A. Verificacao da Parametrizacao p/ Encerramento do Exercicio. A.1. SIRCP705 - PARAMETRIZACAO CONTABIL Campos de Referencia: Ultimo Mes Fechamento Class.Inicial p/ Zerar Class.Final p/ Zerar Class.Conta Resultado A.2. SIRCP713 - TABELA DE SISTEMAS Codigo do Sistema = CT A data para a qual vai se fazer o encerramento deve estar aberta para lancamento (Campo "Inicio"). Exemplo: Para encerramento do Exercicio de 1999 deve estar com data igual a 30/12/1999 (p/ todas as Filiais). A.3. SIRCP518 - TABELA GENERICA Codigo da Tabela = SIR775 Codigo = SEMESTRAL Se a empresa utiliza encerramento semestral, identificar cadastrando a informacao acima. Codigo da Tabela = SIR775 Codigo = Numero da Filial Matriz (4 digitos) Conteudo = Path para Diretorio contabil Indicador para o diretorio onde estao os arquivos de dados contabeis. Codigo da Tabela: CTIGN Codigo : SIRCP775 (Parametro opcional) Este parametro deve ser utilizado somente para recomposicao de Saldos Anteriores ao Encerramento, para o mes 12. Deve ser executado em conjunto com programa SIRCP747 para exito deste procedimento. Ao finalizar excluir esta referencia da Tabela Generica (sircp518). B. Geracao de Lancamentos de Encerramento (SIRCP775). Consiste em gerar lancamentos contabeis de transferencia de saldo das contas de Resultado, para uma unica conta de Resultado ou Patrimonial, a ser informada na execucao. Se a conta informada for Conta de Resultado, devera' tambem informar o departamento para o lancamento. E' importante que balancetes (relatorios) do mes a que se refere o fechamento ja' tenham sidos emitidos de forma definitiva. OBSERVACAO QUANTO A REPROCESSAMENTO: O reprocessamento consiste em qualquer re-execucao deste programa, sendo que todas OS LANCAMENTOS seram desfeitos e e geradas novamente. C. Transmissao de Lancamentos Entre Filiais (SIRCP685) Este processo executa a transferencia dos Lancamentos Automaticos, gerados nas transacoes entre filiais. Deve ser executado nas empresas onde a Contabilidade for Descentralizada e possuir Filiais Remotas. D. Atualizacao dos Lancamentos de Encerramento (SIRCP686) No periodo do Encerramento, atualizar os Lancamentos Automaticos gerados, para o Movimento Mensal. E. Atualizacao de Saldos de Encerramento (SIRCP776). Atualizar os Saldos Contabeis apos a atualizacao dos Lancamentos de Encerramento no Periodo. F. Transferencia de Saldos Contabeis (SIRCP746) Este item se refere ao padrao utilizado no sistema, para Consolidacao de Saldos entre Filiais, quando este for Descentralizado. (Filiais Remotas) G. Recepcao e Consolidacao de Saldos Contabeis (SIRCP747) Este item se relaciona ao item E. SALDOS DE ABERTURA DO PROXIMO EXERCICIO --------------------------------------- Apos as atualizacoes referentes ao Encerramento, deve-se transferir os saldos p/ o Novo Exercicio, executando o programa SIRCP776 para o primeiro mes do ano seguinte. OUTRAS CONSIDERACOES: --------------------- 1. Apos conferencia dos saldos e confirmacao do Encerramento corretamente, e a transferencia destes saldos para o Novo Exercicio, o Exercicio Encerrado devera ser Fechado atraves da execucao do programa SIRCP713, para modulo CONTABILIDADE. 2. Para que na Consulta aos Demonstrativos de Resultado, os Saldos sejam apresentados no mes de Dezembro do Exercicio Encerrado, fica disponivel o programa SIRCP773 que efetua a Inversao dos Saldos Anteriores/posteriores ao Encerramento. Uma vez executado, a atualizacao de Saldos neste periodo (SIRCP776) nao podera' mais ser efetuada, caso contrario, o SIRCP773 que faz a inversao fica sem efeito. Neste caso, um procedimento especial e' necessario para que seja feita a atualizacao do Saldo, conforme instrucoes do Help do SIRCP776.