MODULO: CONTABILIDADE
            PROCEDIMENTOS DE CONCILIACAO

    ASSUNTO: CTPCSBCO - VS. 3.501
             SALDO DE BANCOS

    OBJETIVO:
       Garantir que o saldo contabil represente o total saldo de  todas  as
       contas bancarias utilizadas no modulo CAIXA E BANCOS em  determinada
       data.

    PROGRAMAS:
       SIRCP973 - Consulta saldos
       SIRCP974 - Extrato de conta bancaria/conta caixa
       SIRCP717 - Razao analitico individual mensal
       SIRCP791 - Razao analitico individual mensal
       SIRCP920 - Operacoes e Transacoes Contabeis

    FREQUENCIA:
       Por determinacao da Empresa.
       Sugerimos pelo menos mensalmente.

    PRE-REQUISITOS:
       01. Efetuar procedimentos de conciliacao do modulo CAIXA  E  BANCOS.
       02. Executar rotinas diarias de todos os modulos.
       03. Verificar se existem ocorrencias da execucao das rotinas diarias
           de  contabilizacao,  pois  pode  causar  diferencas  caso  sejam
           movimentacoes do modulo CAIXA E BANCOS.

    PROCEDIMENTOS:
       01. Emitir saldos de bancos (SIRCP973).
       02. Efetuar consulta razao analitico contabil (SIRCP717) e  comparar
           saldos. Se os valores forem iguais, nao ha mais procedimentos  a
           efetuar.
       03. Emitir Razao analitico individual mensal (SIRCP791).
       04. Emitir Extrato de conta bancaria (SIRCP974).
       05. Efetuar confronto entre cada movimentacao diaria  e  lancamentos
           do razao analitico individual mensal.
       06. Apos identificar todas as divergencias, reportar ao  C.P.D.  que
           tomara as medidas para identificar a origem das mesmas e efetuar
           as correcoes cabiveis. Informamos que as divergencias podem  ter
           origem em:
             - Transacao sem indicacao de contabilizacao,
             - Transacao parametrizada com conta incorreta,
             - Contabilizacao em duplicidade,
             - Lancamentos manuais.

    SEGURANCA:
       Os relatorios de conciliacao devem ser  emitidos antes  de  qualquer
       movimentacao no modulo, apos execucao da ultima rotina diaria.