(exportación)

Es conveniente analizar al banco que pagará ( no al comprador) porque ahora en el banco recae la responsabilidad de pago. La confianza es importante y para estudiar a fondo la transacción hay que recurrir a las embajadas y a las personas que ya han negociado en similares circunstancias.

Las cartas de crédito son compromisos escritos que asume una institución de crédito (banco emisor) por cuenta y en donde una persona física o moral de un tercero a pagar (beneficiario) y suma letras de cambio a través de un organismo financiero contra la presentación de ciertos documentos.

El proceso es como sigue: el exportador negocia y el importador solicita una carta de crédito al banco emisor. Éste último, mediante corresponsales, tramita con el banco ( notificado o de confirmado). El banco notificado entrega la carta al exportador, éste envía la mercancía y le presenta los documentos - en máximo 7 días - convenidos al banco de su país. Ese banco envía al emisor los papeles y son revisados.

Las ventajas de las cartas de crédito son amplias y tal vez las únicas desventajas son el alto costo y la posible negación del importador. Reduce la necesidad de verificar el crédito de l comprador, el exportador evalúa el crédito del banco emisor, conoce perfectamente los términos y las obligaciones. El importador obtiene seguridad en cuento a la exigencia de documentos, son analizados a fondo, tiene la certeza de que el pago se efectuará únicamente cuando concuerden los documentos con los términos y condiciones de carta de crédito. (El banco cobra comisión de 7 por mil en total y las revisiones a la carta y también otro tipo de trámites llevan implícito un costo).

Las cartas de crédito se pueden dividir en categorías diferentes: por destino -exportación, importación y doméstica-; por formas de pago -a la vista (contra prestación de documentos en orden), con pago diferido (al vencimiento del plazo convenido), con negociación (vencimiento de las letras aceptadas), con negociación ( pagadera con un banco distinto al emisor); instrucción - transferible (uno o más segundos beneficiarios) o no transferible-; por origen de pago - irrevocable (modificada o cancelada con acuerdos por todas partes), notificada (el banco del exportador no asume compromisos de pago ante el vendedor), confirmada (el banco del exportador se adhiere al compromiso de pago del banco emisor); por el banco emisor -con o sin refinanciamiento-; por monto o por embarque - revolvente, no revolvente, acumulativo, no acumulativo-.

Existen asimismo modalidades de este tipo de documentos.

• Transferibles. El beneficiario tiene el derecho de ceder (total o parcialmente) a otra persona, pero no más de una vez. Las condiciones son las mismas excepto en importe, precio unitario o plazos ( acortados únicamente) pueden ser transferibles mediante embarques parciales; la mayoría de veces este tipo de modificaciones es usado por las comercializadoras.

• Cláusula roja. Se autoriza al beneficiario a disponer total o parcialmente del mismo antes de la entrega de la documentación requerida en él. La disposición suele estar condicionada a la entrega por el beneficiario de recibo justificada del importe cobrado y documento escrito, obligándoles a remitir las mercancías ordenadas. Anteriormente, en el pedido de anticipos, era modificado por el banco y era más burocrático. Representa financiamiento para el vendedor, es evidente que el ordenante de crédito se debe tener confianza en el ordenante.

• Cláusula verde. Fórmula de financiamiento, con más prudencia del ordenante. Suele emplearse para facilitar fondos a una compañía comercializadora o a un agente de compras para que realice determinada compra de mercancías. La diferencia radica en la exigencia de documentos o recibo.

• Back to back. Abre un banco basándose en un crédito anterior, pero independiente del mismo. El beneficiario, por ejemplo, puede recurrir a su banco solicitando la apertura de un nuevo crédito, a favor de su proveedor, respaldado por el crédito inicial que ele abrió su cliente

• Stand by. Se utiliza para garantizar el pago a un acreedor si uno o más deudores no cumplen su compromiso. Estos créditos no necesariamente se vinculan con operaciones de comercio exterior, pueden se destinados a cualquier fin por que representa una buena garantía de liquidez para cualquier banco. Este tipo de carta de crédito suele usarse por empresas multinacionales que requieren que se otorgue crédito a su filial en otro país a través de un banco de esa nación, para lo cual emiten en stand by en favor del banco que presentará a su filial como garantía de pago.

• Rotativa. Cuyo importe se renueva periódicamente dentro de los plazos convenidos; frente al crédito ordinario que se cancela una vez dispuesto o llegado el vencimiento. Si no se utiliza el crédito rotativo tiene un ciclo mencionado en un apartado y marca la aparición de un nuevo límite. Puede ser acumulativo o no acumulativo y se usa para compras periódicas.

Los créditos documentarios son operaciones distintas de los contratos de venta o cualquier otra índoles. Existe la posibilidad de los bancos con respecto a la autenticidad de los documentos requeridos en el crédito. Los bancos no asumen responsabilidades de ningún producto ni respecto a condiciones generales. Los bancos deben examinar detenidamente los documentos recibidos relativos al crédito y deben también controlar hasta cierto punto las responsabilidades que no asumen tradicionalmente los bancos. Este es el caso de las actividades de terceros que participen en el proceso, pérdidas a retraso de documentos, errores en traducciones y términos técnicos, causas de fuerza mayor, actos de incumplimiento con terceros.

El banco notificador no está obligado a agregar su confirmación por el solo hecho de solicitud del banco emisor. En todo caso, debe confirmar de inmediato su negativa. Un banco corresponsal podría negarse a confirmar un crédito documentario por riesgos políticos, económicos, sociales o por malas experiencias. La decisión del crédito documetario sin confirmación dependerá de la existencia de buenas relaciones, permite el ahorro de la comisión de confirmación que cobra el banco.

El vencimiento no necesariamente aplica en la fecha indicada. Se determina con base en el tiempo que vaya a tomar el vendedor en producir y embarcar. La "regla de los 21 días" indica que el beneficiario deberá presentarse dentro de la vigencia del crédito pero no más allá de los 21 días después de haber embarcado.

Los referencias importantes o más bien imprescindibles de la carta de crédito son los datos generales, moneda, la indicación de ser irrevocable. El resto de los documentos (factura comercial y copias, orden del banco, flete y monto, lista de empaque, certificados, muestras, B.L. ( bill of lading) - comprobante de la línea naviera -. ) debe coincidir en todas la características y detalles con las cartas de crédito, si no, el banco no paga. Existe la obligación, impuesta por el banco, de mandar un faz al cliente con información 5 días. El banco cobra comisiones por cualquier discrepancia.

El vendedor envía muestras para demostrar la calidad de sus mercancías, el cliente después manda un certificado donde aprueba o desaprueba los prototipos. Aceptadas, se hace el pedido y el cliente es notificado ( nombre del barco, documentos necesarios, características, etcétera). Las personas encargadas del medio de transporte firman documentos que dicen textualmente "dice contener" con lo que se deshacen de cualquier responsabilidad traída por la carga.

Las cartas de crédito son caras y más si se habla de transacciones realtivamente baratas. Esto es así porque se acostumbra cobrar una cifra fija en dólares. Los seguros son una mejor opción por ser baratos, rápidos y reducidos en trámites; además cubren hasta el 90% de la mercancía.