Actividad:

La Gerencia de Auditoria, Apoya a la Corporación en el ámbito nacional e internacional, de manera independiente, objetiva, sistemática y disciplinada, en el cumplimiento de sus objetivos, mediante la promoción, asesoría y auditoría al Sistema de Control Interno, para mejorar su efectividad y fortalecer los procesos de gestión, administración de riesgo, control y dirección, en el marco de las leyes, mejores prácticas y una sana y transparente administración

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El Gerente de Auditoria elabora el plan anual de auditorias a realizarse durante el año calendario; asigna los trabajos a cada auditor o grupo de ellos; el gerente envía una notificación de inicio de auditoria al gerente (s) dueños de los proceso que se van a revisar; este contesta asignando el personal contacto que va a suministrar la información, el auditor (es) realiza un programa de trabajo que desarrolla interactuando con el personal del área, luego elabora un informe con observaciones de las desviaciones encontradas y recomendaciones que mejoran el proceso. El Informe basado en una estructura diseñado por Auditoria Interna es revisado por el gerente de auditoria y es discutido con el gerente del área quien se compromete a realizar unas acciones para corregir las observaciones, después de consolidar toda la información es enviado al gerente funcional de refinación quien publica vía email a la cadena de dueños del proceso, cada año se realiza seguimientos a las observaciones para cuantificar el grado de cumplimiento de las recomendaciones de Auditoria Interna.

 

 

    Procesos:

 

 

 

 

    Estructura y Gente:

 

 

 

    Tecnología:

Se utiliza Equipos Portátiles, el sistema usado por la empresa es SAP, correo electrónico es Lotus Note, adicionalmente, la gerencia de auditoria maneja un software en ambiente de Lotus Note a través de ventanas llamado Autoaudit, donde se almacena todas las auditorias (informes, papeles de trabajo), reportes de tiempo, plan de vacaciones, plan de auditorias y una biblioteca con información de consulta.

 

 

    Impulsos:

Ser una Organización estratégica, reconocida por su efectivo aporte al fortalecimiento del Sistema de Control Interno para contribuir al logro de los objetivos de la Corporación.

 

 

    Frenos:

Actualmente se esta elaborando un plan de carrera donde se proyecta a dicho profesional en el futuro ubicándolos en los diferentes puestos según su potencial, para el desarrollo de este personal se esta elaborando una programación adecuada de adiestramiento, implantación de nuevas herramientas tecnológicas, todo esto es para formar al profesional integral capaz de enfrentarse al entorno cambiante que tenemos hoy día.

 

 

    Intimidades:

En la Gerencia no se presenta ningún tipo de familiaridad entre el personal, ya que la empresa tiene como política no permitir familiares directos en la misma organización, adicionalmente la gerencia de auditoria mantiene la independencia del auditor en relación con el área auditada.

 

 

Infografia:

 

MANUAL DE ORGANIZACIÓN UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA (UAI): En esta página nos muestra como esta organizado el departamento de auditoria interna de la Universidad Simón Bolívar, el manual tiene como objetivo definir, limitar y establecer las disposiciones organizativas básicas necesarias para normar el funcionamiento eficaz, eficiente y efectivo de la Unidad de Auditoria Interna de la Universidad Simón Bolívar. Adicionalmente contiene la misión, visión, valores, estructura, organigrama, objetivos de cada área funcional y anexo.

http://www.usb.ve/conocer/pdf/manuales/manual_auditoria.pdf

 

 

NORMAS PARA EL EJERCICIO PROFESIONAL DE LA AUDITORÍA INTERNA: Este paper muestra las normas del Instituto Internacional de Auditores que es una asociación internacional dedicada al desarrollo profesional continuado del auditor interno y de la profesión de auditoría interna, esta normativa se divide en dos renglones Normas Sobre Atributos que contiene independencia y objetividad, pericia y debido cuidado profesional, programa de aseguramiento de calidad y mejora, Normas Sobre Desempeño entre las cuales se menciona la administración de la actividad de auditoría interna, naturaleza, planificación y desempeño del trabajo, comunicación de resultados y supervisión del progreso.

http://www.imai.org.mx/servicios/Definicion/normprof.html