|
FABRICA
DE AUTOS ARGEHOLLYS C.A. |
|
|
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MES 7 |
|
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|
FORMATO 1: METAS FINANCIERAS DE LA EMPRESA |
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|
META 1 |
GENERAR UNA UTILIDAD NETA
MAYOR AL 30% |
|
|
META 2 |
STOCKS DE MATERIALES
MAXIMOS DE UN 10% PARA EL PROXIMO MES |
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|
META 3 |
NIVELES DE INVENTARIOS
DEL 10% MINIMO PARA ASEGURAR LAS VENTAS DEL PROXIMO MES |
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|
FORMATO 2: RESULTADOS DE
ESTUDIO DE MERCADO Y PRONOSTICO DE VENTAS |
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|
Número de pregunta |
Respuesta |
Número de
Respuesta |
Porcentaje de
Respuesta |
|
|
|
|
si |
2.9 |
29.00% |
|
|
p1 |
no |
5.1 |
51.00% |
|
|
|
tal vez |
2 |
20.00% |
|
|
|
Economico |
3.9 |
39.00% |
|
|
p2 |
Mediano |
3.6 |
36.00% |
|
|
|
Lujoso |
2.6 |
26.00% |
|
|
|
Auto propio |
0 |
0.00% |
|
|
p3 |
Intereses Altos |
7.6 |
76.00% |
|
|
|
Precio alto |
2.4 |
24.00% |
|
|
|
Intereses Altos |
5.9 |
59.00% |
|
|
p4 |
Precio Alto |
2.5 |
25.00% |
|
|
|
Mala Economía |
1.6 |
16.00% |
|
|
|
Economico |
3.7 |
37.00% |
|
|
p5 |
Mediano |
3.5 |
35.00% |
|
|
|
Lujoso |
2.8 |
28.00% |
|
|
|
Nota: La encuesta fue hecha a 1000 compradores potenciales. |
1000 |
240 |
|
|
|
PROYECCIONES DE VENTAS EN
BASE A LA ENCUESTA |
|
|
|
|
Compradores que respondieron que SI |
57.6 |
|
|
Compradores que
respondieron que TAL VEZ |
40.896 |
|
|
Compradores que respondieron que No |
81.024 |
|
|
TOTAL |
|
179.52 |
|
|
|
ESTIMACIONES DE VENTAS Y
PRECIOS POR TIPO DE AUTO EN EL MES PASADO: |
|
|
|
|
Descripción |
|
|
Auto Económico |
Auto Mediano |
Auto de Lujo |
|
|
|
|
|
|
|
|
Unidades Vendidas |
|
94 |
86 |
60 |
|
|
Precio Promedio |
|
14860 |
20690 |
27430 |
|
|
Estimado por empresa |
39 |
40 |
20 |
|
|
|
Fuente: Reporte de Investigación de marketing (M5) |
|
|
|
ESTIMACIONES DE GANANCIAS
DE ACUERDO A VALORES DEL MERCADO |
|
|
|
Modelo |
|
Precio de Venta de acuerdo a
datos del mercado |
Costo Unitario |
Margen de
Utilidad |
% de Utilidad |
|
|
Economico |
|
14860 |
10290 |
4570 |
30.75% |
|
|
Mediano |
|
20690 |
14750 |
5940 |
28.71% |
|
|
De Lujo |
|
27430 |
21998.75 |
5431.25 |
19.80% |
|
|
|
Modelo del Auto |
|
Objetivo de
Venta |
Costo por Unidad |
Precio por
Unidad |
Utilidad por
Unidad |
Ventas Totales |
Costos Totales |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sedan Económico |
39 |
10290 |
14711.4 |
4421.4 |
573744.6 |
401310 |
|
|
|
|
|
Sedan Mediano |
40 |
14750 |
22759 |
8009 |
910360 |
590000 |
|
|
|
|
|
Sedan de Lujo |
20 |
21998.75 |
30173 |
8174.25 |
603460 |
439975 |
|
|
TOTAL |
99 |
|
|
|
2087564.6 |
1431285 |
|
656279.6 |
|
|
FORMATO 3: PLAN DE PRODUCCION |
|
|
|
Requerimientos de
producción |
|
Sedan Economico |
Sedan Mediano |
Sedan de Lujo |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Inventario final deseado |
|
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mas: Pronostico de Ventas |
|
0 |
32 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Menos: Inventario Inicial |
|
0 |
32 |
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Unidades que se
Producirán |
|
0 |
0 |
0 |
|
|
|
FORMATO 4: PLAN DE NECESIDADES DE MATERIALES |
|
|
|
COSTOS DE MATERIALES ,
MOD Y FACTOR DE USO POR TIPO DE AUTO |
|
|
|
FACTOR DE USO
|
|
|
Descripción |
|
Costo Unitario |
Auto Económico |
Auto Mediano |
Auto de Lujo |
Costo Unitario |
|
|
ACERO (Tn/auto) |
|
1200 |
1 |
2 |
3 |
1200 $/tn |
|
# PARTES/auto |
|
10 |
750 |
1000 |
1500 |
10$ |
|
HORAS DE MOD(Con 1 maquinaria
tipo "A") |
25 |
375 |
500 |
468.75 |
25$ C/h. |
|
|
COSTOS DE FABRICACION $ |
|
|
|
Descripción |
|
|
Auto Económico |
Auto Mediano |
Auto de Lujo |
|
|
|
ACERO |
|
|
1200 |
2400 |
3600 |
|
|
PARTES |
|
|
7500 |
10000 |
15000 |
|
|
MOD |
|
|
375 |
500 |
468.75 |
|
|
GASTOS
GENERALES DE FABRICACIÓN |
715 |
950 |
1430 |
|
|
GASTOS DE VENTA |
|
500 |
900 |
1500 |
|
|
COSTO TOTAL POR AUTO |
|
10290 |
14750 |
21998.75 |
|
|
|
NOTA: Se estan considerando los costos y usos de acuerdo a la tabla
2-5, pag 21 del texto de Rye. |
|
|
|
|
Modelo del Auto |
|
Autos a fabricar |
Ton. De Acero
requeridas |
Costo del acero |
Partes
requeridas |
Costos de partes |
Costo Total de
material por Modelo |
|
|
Sedan Económico |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
Sedan Mediano |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
Sedan de Lujo |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
Unidades Totales y $ requeridos |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
Mas: Inventario final
deseado |
N/A |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
Menos: Inventario inicial |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
TOTALES |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO DE INVENTARIOS DE
AUTOS |
NA |
0 |
0 |
0 |
0 |
713986.25 |
|
|
FORMATO 4: ESTIMADOS DE LOS COSTOS DE MANO DE OBRA,
GASTOS GENERALES DE FABRICACION Y GASTOS DE VENTAS |
|
|
Componentes de la producción |
|
|
Sedan Economico |
Sedan Mediano |
Sedan de Lujo |
Costo total por
componente |
|
|
|
Unidades de Produccion |
|
0 |
0 |
0 |
N/A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Costo de mano de obra
directa |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos indirectos de
fabricacion |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos de Venta |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Costos de material por
Vehículo |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Costo Total |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
FORMATO 6: PLAN DE REQUERIMIENTO DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
Presupuesto |
|
Fuente de Informacion |
|
|
Efectivo Disponible |
|
|
|
|
|
|
|
Saldo inicial de efectivo |
|
363000 |
|
Balance General |
|
|
|
Saldo inicial ahorros |
|
1552600 |
|
|
|
Efectivo esperado -
Ventas |
|
2087564.6 |
|
Formato 1 y 2 |
|
|
|
Efectivo de los Intereses |
|
77630 |
|
Balance General |
|
|
|
|
|
|
|
|
Efectivo total Disponible |
4080794.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Efectivo Requerido |
|
|
|
|
|
|
|
Pago por Materiales |
|
0 |
|
Formato 3 y 4 |
|
|
|
Nómina de mano de Obra
Directa |
|
0 |
|
Formato 5 |
|
|
|
Gastos de Venta |
|
0 |
|
Formato 5 |
|
|
|
Documentos por Pagar al
Banco |
|
0 |
|
Balance General |
|
|
|
Pago de gastos Generales
de Fabricación |
0 |
|
Estado
de Perdidas y Ganancias |
|
|
|
|
|
|
Total en Activos Requeridos |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Supéravit de efectivo |
|
4080794.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BALANCE GENERAL AL CIERRE DEL MES 7 |
|
|
|
ACTIVOS: |
|
|
|
|
|
|
Efectivo en chequeras |
|
363000 |
|
|
|
Efectivo en cta de ahorro |
|
1552600 |
|
|
|
Inventario de materiales |
|
151800 |
|
|
|
Inventario de autos |
|
864000 |
|
|
|
Planta y equipos |
|
0 |
|
|
|
Menos Depreciacion |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Activos Totales: |
|
2931400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVOS: |
|
|
|
|
Documentos x Pagar |
|
0 |
|
|
|
Cuentas x Pagar |
|
247500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasivos Totales: |
|
247500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Utilidad Retenida |
|
2683900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasivo total + Capital |
|
2931400 |
|
|
|
|
GANANCIAS Y PERDIDAS |
|
|
AUTOS ARGEHOLLYS C.A. |
|
|
MES 7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS: |
|
|
|
|
Económico |
|
0 |
|
|
|
Mediano |
|
0 |
|
|
|
Lujo |
|
363000 |
|
|
|
Otras Ventas |
|
0 |
|
|
|
Intereses Cobrados |
|
128196 |
|
|
|
Total Ingresos |
|
491196 |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS: |
|
|
|
|
Intereses |
|
0 |
|
|
|
Documentos x Pagar |
|
0 |
|
|
|
Ctas. X Pagar |
|
22500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Rentas |
|
|
|
|
Maquinas |
|
57290 |
|
|
|
Espacio (1000 pies 2) |
|
225000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Acero |
|
0 |
|
|
|
Refacciones |
|
0 |
|
|
|
Cuadrillas |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Depreciacion: |
|
|
|
|
Maquinas |
|
0 |
|
|
|
Espacio |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gastos Totales |
|
304790 |
|
|
Ingresos Totales |
|
491196 |
|
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD O PERDIDA |
|
186406 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|