FABRICA DE AUTOS ARGEHOLLYS C.A.        
     
  MES 5  
     
 
  FORMATO 1:   METAS FINANCIERAS DE LA EMPRESA  
     
  META 1 GENERAR UNA UTILIDAD NETA MAYOR AL 30%      
  META 2 STOCKS DE MATERIALES MAXIMOS  DE UN 10% PARA EL PROXIMO MES    
  META 3 NIVELES DE INVENTARIOS DEL 10% MINIMO PARA ASEGURAR LAS VENTAS DEL PROXIMO MES
 
 
 
  FORMATO 2: RESULTADOS DE ESTUDIO DE MERCADO Y PRONOSTICO DE VENTAS  
     
   
  Número de pregunta Respuesta Número de Respuesta Porcentaje de Respuesta    
    si 3 30%  
  p1 no 5 50%  
    tal vez 3 30%  
    Economico 3.2 32%  
  p2 Mediano 4.4 44%  
    Lujoso 2.4 24%  
    Auto propio 2.6 26%  
  p3 Intereses Altos 5.2 52%  
    Precio alto 2.2 22%  
    Intereses Altos 3.1 31%  
  p4 Precio Alto 3 30%  
    Mala Economía 3.9 39%  
    Economico 3.4 34%  
  p5 Mediano 4.1 41%  
    Lujoso 2.5 25%  
     
  Nota:  La encuesta fue hecha a 1000 compradores potenciales. 1000 242  
     
     
  PROYECCIONES DE VENTAS EN BASE A LA ENCUESTA  
         
  Compradores que respondieron que SI 61    
  Compradores que respondieron que TAL VEZ 26    
  Compradores que respondieron que No 51    
    TOTAL   137  
     
     
     
  ESTIMACIONES DE VENTAS Y PRECIOS POR TIPO DE AUTO EN EL MES PASADO:  
 
  Descripción Auto Económico Auto Mediano Auto de Lujo  
   
  Unidades Vendidas 95 88 59  
  Precio Promedio                15,500.00            23,800.00    28,994.00  
    Estimado por empresa 40 28 31  
       
  Fuente:   Reporte de Investigación de marketing  (M5)  
 
 
 
 
  ESTIMACIONES DE GANANCIAS DE ACUERDO A VALORES DEL MERCADO  
 
 
 
  Modelo   Precio de Venta de acuerdo a datos del  mercado Costo Unitario Margen de Utilidad % de Utilidad  
  Economico      15,500.00 0.00 15500.00 100.00%  
  Mediano      23,800.00 0.00 23800.00 100.00%  
  De Lujo      28,994.00 0.00 28994.00 100.00%  
   
 
 
  PLAN  DE VENTAS Y GANANCIAS DE ACUERDO A LA ESTRATEGIA A UTILIZAR  
 
  Modelo   Precio de Venta de acuerdo a datos del  mercado Costo Unitario Margen de Utilidad % de Utilidad  
  Economico      11,000.00 0.00 11000.00 100.00%  
  Mediano      20,000.00 0.00 20000.00 100.00%  
  De Lujo      30,000.00 0.00 30000.00 100.00%  
     
     
 
  Modelo del Auto Objetivo de Venta Costo por Unidad Precio por Unidad Utilidad por Unidad Ventas Totales Costos Totales
 
  Sedan Económico 40 10,290 15,345 5,055 613,800 411,600
 
  Sedan Mediano 28 14,750 26,180 11,430 733,040 413,000
 
  Sedan de Lujo 31 21,999 31,893 9,895 988,695 681,961
 
  TOTAL 99     2,335,535 1,506,561
      828,974
 
  FORMATO 3:  PLAN DE PRODUCCION  
 
  Requerimientos de producción Sedan Economico Sedan Mediano Sedan de Lujo    
     
  Inventario final deseado 2 2 1  
   
  Mas: Pronostico de Ventas 40 28 31  
   
  Menos: Inventario Inicial 0 0 0  
   
  Unidades que se Producirán 42 30 32  
   
 
 
  FORMATO 4:  PLAN DE NECESIDADES DE MATERIALES  
 
  COSTOS DE MATERIALES , MOD Y FACTOR DE USO POR TIPO DE AUTO  
 
  FACTOR DE USO
  Descripción Costo Unitario Auto Económico Auto Mediano Auto de Lujo Costo Unitario
 
  ACERO (Tn/auto) 1200                    1.00            2.00                   3.00 1200 $/tn
  # PARTES/auto 10                750.00      1,000.00             1,500.00 10$
  HORAS  DE  MOD(Con 2 maquinaria tipo "A") 25                375.00         500.00               468.75 25$ C/h.
 
 
 
 
  COSTOS DE FABRICACION $  
 
  Descripción Auto Económico Auto Mediano Auto de Lujo  
   
  ACERO 1200.00 2400.00 3600.00  
  PARTES 7500.00 10000.00 15000.00  
  MOD 375.00 500.00 468.75  
  GASTOS GENERALES DE FABRICACIÓN 715.00 950.00 1430.00  
  GASTOS DE VENTA 500.00 900.00 1500.00  
  COSTO TOTAL POR AUTO 10290.00 14750.00 21998.75  
 
 
  NOTA:   Se estan considerando los costos y usos de acuerdo a la tabla 2-5, pag 21 del texto de Rye.  
 
 
 
 
  Modelo del Auto Autos a fabricar Ton. De Acero requeridas Costo del acero Partes requeridas Costos de partes Costo Total de material por Modelo
 
  Sedan Económico 42                      42.00            50,400.00    31,500.00         315,000.00            365,400.00
 
  Sedan Mediano 30                      60.00            72,000.00    30,000.00         300,000.00            372,000.00
 
  Sedan de Lujo 32                      96.00          115,200.00    48,000.00         480,000.00            595,200.00
 
  Unidades Totales y  $ requeridos 104                    198.00          237,600.00  109,500.00      1,095,000.00         1,332,600.00
 
  Mas: Inventario final deseado N/A                      19.80            23,760.00    10,950.00         109,500.00            133,260.00
 
  Menos: Inventario inicial 0 0                       -                 -                        -                           -  
 
  TOTALES 104                    217.80          261,360.00  120,450.00      1,204,500.00         1,465,860.00
 
 
  COSTO DE INVENTARIOS DE AUTOS NA                           -                         -                 -                        -    
 
 
  FORMATO 4:  ESTIMADOS DE LOS COSTOS DE MANO DE OBRA, GASTOS GENERALES DE FABRICACION Y GASTOS DE VENTAS
 
  Componentes de la producción Sedan Economico Sedan Mediano Sedan de Lujo Costo total por componente  
   
  Unidades de Produccion 42 30 32 N/A  
   
  Costo de mano de obra directa                15,750.00            15,000.00    15,000.00           45,750.00  
   
  Gastos indirectos de fabricacion                30,030.00            28,500.00    45,760.00         104,290.00  
   
  Gastos de Venta                21,000.00            27,000.00    48,000.00           96,000.00  
   
  Costos de material por Vehículo              365,400.00          372,000.00  595,200.00      1,332,600.00  
   
  Costo Total              432,180.00          442,500.00  703,960.00      1,578,640.00  
   
 
 
  FORMATO 6:  PLAN DE REQUERIMIENTO DE EFECTIVO  
     
  Presupuesto   Fuente de Informacion  
  Efectivo Disponible  
     
  Saldo inicial de efectivo   2,335,523   Balance General  
  Saldo inicial ahorros   0        
  Efectivo esperado - Ventas   2,335,535   Formato 1 y 2  
  Efectivo de los Intereses   0   Balance General  
 
  Efectivo total Disponible 4,671,058  
 
 
  Efectivo Requerido  
 
  Pago por Materiales             1,465,860.00   Formato 3 y 4  
  Nómina de mano de Obra Directa                45,750.00   Formato 5    
  Gastos de Venta                  96,000.00   Formato 5    
  Documentos por Pagar al Banco 0   Balance General  
  Pago de gastos Generales de Fabricación              104,290.00   Estado de Perdidas y Ganancias  
 
  Total en Activos Requeridos           1,711,900.00  
 
  Supéravit de efectivo 2,959,158  
 
 
   BALANCE GENERAL AL CIERRE DEL MES 5  
 
  ACTIVOS:              
  Efectivo en chequeras             2,335,523.00      
  Efectivo en cta de ahorro                             -        
  Inventario de materiales                148,500.00        
  Inventario de autos                  84,223.00        
  Planta y equipos                             -          
  Menos Depreciacion                             -          
               
  Activos Totales:             2,568,246.00      
         
  PASIVOS:      
  Documentos x Pagar   0      
  Cuentas x  Pagar   661,365      
         
  Pasivos Totales:                661,365.00      
         
  Utilidad  Retenida             1,906,881.00      
         
  Pasivo total + Capital             2,568,246.00      
               
     
    GANANCIAS Y PERDIDAS            
    AUTOS ARGEHOLLYS  C.A.        
    MES 5        
         
       
  INGRESOS:      
  Económico                613,800.00      
  Mediano                733,040.00      
  Lujo                988,683.00      
  Otras Ventas                             -        
  Intereses Cobrados                             -        
  Total Ingresos           2,335,523.00      
         
  GASTOS:      
  Intereses                             -        
  Documentos x Pagar                             -        
  Ctas. X Pagar                  60,124.00      
         
  Rentas          
  Maquinas                  57,290.00      
  Espacio (1000 pies 2)                225,000.00      
             
  Acero                218,736.00      
  Refacciones             1,004,400.00      
  Cuadrillas                  15,000.00      
             
  Depreciacion:      
  Maquinas                             -        
  Espacio                             -        
             
  Gastos Totales           1,580,550.00      
  Ingresos Totales         2,335,523.00      
             
  UTILIDAD O PERDIDA                754,973.00      
               
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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