บรรยาย Flow Chart ชุด B “การจ่ายชำระหนี้ และค่าใช้จ่าย”

 

พนักงานรับวางบิล เมื่อเจ้าหนี้มาวางบิล จะมีเอกสาร 2 ฉบับคือ

ใบแจ้งหนี้

ใบส่งของ หรือใบกำกับภาษี 1

เมื่อพนักงานรับวางบิล รับเอกสารทั้ง 2 ฉบับแล้ว จะออกเอกสาร “ใบรับวางบิล” ขึ้นมา 3 ฉบับ พร้อมกับระบุวันนัดชำระเงิน และให้เจ้าหนี้ลงนาม ผู้วางบิลในใบรับวางบิล หลังจากนั้น

ใบรับวางบิล 1 ให้ผู้วางบิลเพื่อนำมารับเช็คเมื่อถึงกำหนด

ใบรับวางบิล 3 คงไว้ในเล่ม

ใบรับวางบิล 2 เก็บรวมไว้กับใบแจ้งหนี้ และใบส่งของ หรือใบกำกับภาษี 1 เมื่อรวมรวมเอกสารครบแล้วให้นำไปให้กับ “พนักงานบัญชีรายวัน”

 

พนักงานบัญชีรายวัน

                จะทำการรับใบรับวางบิล 2, ใบแจ้งหนี้, ใบส่งของ หรือใบกำกับภาษี 1 จากพนักงานรับวางบิล เพื่อที่จะนำไปยันยอด ใบส่งของ หรือใบกำกับภาษี 2 จากแฟ้มชั่วคราว พนักงานบัญชีรายวันจะทำการออกเอกสาร 2 ฉบับ คือ “ใบสำคัญจ่าย 1-2”

                พนักงานบัญชีรายวันจะทำการตรวจสอบรายการตามที่ระบุไว้ในใบรับวางบิล และเอกสารประกอบที่เจ้าหนี้นำมาวางบิลว่ารายการถูกต้องตรงกับใบส่งของ หรือใบกำกับภาษี และจัดทำใบสำคัญจ่ายพร้อมทั้งเซ็นชื่อกำกับการตรวจสอบใบรับวางบิล หลังจากนั้นจะนำ

                ใบสำคัญจ่าย 2 ไปเก็บเข้าแฟ้มชั่วคราวรอการ RUNNING เลขที่

                ใบสำคัญจ่าย 1, ใบส่งของ หรือใบกำกับภาษี 1-2, ใบแจ้งหนี้, ใบรับวางบิล 2 จะถูกรวบรวมไว้แล้วนำไปให้กับ “หัวหน้าพนักงานการเงิน”

 

หัวหน้าพนักงานการเงิน

                เมื่อได้รับเอกสารใบสำคัญจ่าย 1, ใบส่งของ หรือใบกำกับภาษี 1-2, ใบแจ้งหนี้ และใบรับวางบิล 2 จากพนักงานบัญชีรายวัน หัวหน้าพนักงานการเงินจะทำการเขียน “เช็ค”

                เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติหัวหน้าพนักงานการเงินเพื่อออกเช็ค รอการนำส่งให้ผู้มารับเช็ค และทำการรวบรวม

                เช็ค, ใบสำคัญจ่าย 1, ใบส่งของ หรือใบกำกับภาษี 1-2, ใบแจ้งหนี้, ใบรับวางบิล 2

                เก็บไว้ในแฟ้มชั่วคราวเพื่อจ่ายชำระหนี้

 

---------------------------------

Email :  [email protected]
Msn : [email protected]